Yanny 陳 追問

2020-02-12 16:14

工資是總公司發(fā)的，不是分公司，分公司只發(fā)社保

venus老師 解答

2020-02-12 16:16

同學(xué)，你只需要做社保部分就可以了

Yanny 陳 追問

2020-02-12 16:18

老師，總公司和分公司分錄各怎么做啊。總公司做發(fā)放工資，社保部分做進成本嗎。那分公司呢，麻煩給下分錄

venus老師 解答

2020-02-12 16:21

總公司
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款-代發(fā)工資
主營業(yè)務(wù)收入-管理費
分公司
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款
-代繳社保
扣繳社保票據(jù)時借：其他應(yīng)付款-社保費
貸：銀行存款

Yanny 陳 追問

2020-02-12 16:24

這樣做的前提是分公司要給我們開發(fā)票吧，還有合同是和總公司簽的，這樣做沒問題吧。

venus老師 解答

2020-02-12 16:31

這樣做的前提是分公司要給我們開發(fā)票吧，還有合同是和總公司簽的，這樣做沒問題吧。都 可以

Yanny 陳 追問

2020-02-12 16:33

那分公司能不開票給我們嗎，這樣做分錄不是都不能做費用嗎？

venus老師 解答

2020-02-12 16:44

無論總公司還是分公司必須開票給你

Yanny 陳 追問

2020-02-12 17:25

分公司分錄里少了個主營業(yè)務(wù)收入吧，分公司開了票的，還有這樣操作沒有做費用嗎，社保費用在哪呢

venus老師 解答

2020-02-12 17:42

對再加個社保費收入費用，你的理解是對的