別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:41

我可不可以給您打電話問？

鄒老師 解答

2020-02-18 11:42

你好，目前學(xué)堂還沒有開通電話咨詢業(yè)務(wù)的

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:46

好吧，我做的是公司內(nèi)賬我們是分包，每個(gè)月會(huì)給項(xiàng)目經(jīng)理?yè)芸钣糜诟黜?xiàng)支出，我記賬是記得工程施工，貸銀行存款，按工程進(jìn)度每個(gè)月會(huì)收到進(jìn)度款，我做的借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，每個(gè)月底我會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)工程施工和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣做對(duì)嗎？19年年底本年利潤(rùn)是虧損狀態(tài)，20年一月收到大額工程款，這時(shí)候要給項(xiàng)目經(jīng)理分紅，我怎么做分錄？

鄒老師 解答

2020-02-18 11:50

你好
月底需要根據(jù)工程進(jìn)度確認(rèn)收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本
是因?yàn)槭裁丛驎?huì)給項(xiàng)目經(jīng)理分紅（項(xiàng)目經(jīng)理是公司的股東嗎？）

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:50

還有一個(gè)問題，我們老板會(huì)把他個(gè)人私戶的錢轉(zhuǎn)公戶用于公司周轉(zhuǎn)，我做賬是借銀行存款（公戶），貸其他應(yīng)付款，還款時(shí)還到他另外一個(gè)私戶，而這個(gè)私戶公司的日常報(bào)銷都會(huì)用這個(gè)戶，還款時(shí)我該怎么做分錄？如果做借銀行存款，貸銀行存款（公戶），那其他應(yīng)付款還掛著怎么辦

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:51

我也不清楚算不算股東，就是跟老板商量好的幾幾分成那種

鄒老師 解答

2020-02-18 11:53

你好，還款的時(shí)候
借；其他應(yīng)付款——老板，貸；其他應(yīng)付款——另外一個(gè)私戶
如果是股東分紅
借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利 ，   貸；應(yīng)付股利      
借；應(yīng)付股利  ，  貸；銀行存款

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:55

還款時(shí)是從公戶轉(zhuǎn)出的，借其他應(yīng)付，貸其他應(yīng)付怎么體現(xiàn)公戶款減少呢

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:56

分紅可不可以做借財(cái)務(wù)費(fèi)用??分紅，貸銀行存款

鄒老師 解答

2020-02-18 11:59

你好，你之前說(shuō)到的是通過另外一個(gè)私戶還款，而不是單位銀行賬戶，所以不影響銀行存款金額的，影響的是另外一個(gè)私戶的余額
分紅是做利潤(rùn)分配分錄，利潤(rùn)分配不是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用科目核算的
利潤(rùn)分配 的分錄是，借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利 ， 貸；應(yīng)付股利 
借；應(yīng)付股利 ， 貸；銀行存款

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:03

是從公戶還款出去的，但是還的不是之前借時(shí)那個(gè)戶，而是老板

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:03

另外一個(gè)私戶，該怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-02-18 12:04

你好
單位公戶還款，借；其他應(yīng)付款——老板，貸；銀行存款
另外一個(gè)私戶還款，借；其他應(yīng)付款——老板，貸；其他應(yīng)付款——另外一個(gè)私戶

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:07

我是不是沒理解透徹，從公戶還款，借銀行存款（還到這個(gè)戶），貸銀行存款（公戶），如果做借其他應(yīng)付款，貸銀行存款（公戶），那還到錢的那個(gè)賬戶怎么體現(xiàn)出來(lái)他的金額增加了，關(guān)鍵支還到錢的這個(gè)戶公司日常報(bào)銷要用的

鄒老師 解答

2020-02-18 12:09

你好，從公戶還款給老板，那借方應(yīng)當(dāng)是其他應(yīng)付款，而不是銀行存款科目啊
你平時(shí)把老板的個(gè)人賬戶也是計(jì)入銀行存款科目核算了嗎

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:10

對(duì)，也計(jì)入了

鄒老師 解答

2020-02-18 12:11

你好，那從公戶還款的時(shí)候，就是這樣做分錄的
借；銀行存款——老板個(gè)人賬戶，貸；銀行存款——單位名稱開立的公司賬戶

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:14

那其他應(yīng)付呢？還掛著呢

鄒老師 解答

2020-02-18 12:16

你好，你把老板個(gè)人賬戶計(jì)入銀行存款——老板個(gè)人賬戶核算
那向老板借款的時(shí)候，貸方就不是其他應(yīng)付款，而是銀行存款——老板個(gè)人賬戶
向老板借款的時(shí)候 這樣做分錄，借；銀行存款——單位賬戶，貸；銀行存款——老板個(gè)人賬戶
從公戶還款的時(shí)候，就是這樣做分錄的
借；銀行存款——老板個(gè)人賬戶，貸；銀行存款——單位賬戶

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:17

好吧，我再好好捋捋

鄒老師 解答

2020-02-18 12:19

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！