Songwei 追問

2020-02-25 13:59

一般納稅人

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:00

什么情況多交了增值稅 去年繳納的是分錄怎么寫的

Songwei 追問

2020-02-25 14:10

企業(yè)有異地預(yù)繳稅費(fèi)，申報(bào)10月份稅費(fèi)的時(shí)候沒有先把異地預(yù)繳的稅抵扣了，更正申報(bào)后是不用繳的，所以就多繳了，附加稅計(jì)提也支付了，現(xiàn)在退回稅款怎么做分錄

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:10

您繳納增值稅時(shí)候分錄怎么寫的

Songwei 追問

2020-02-25 14:13

借應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸銀行存款

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:15

借：以前年度損益調(diào)整 借方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸方紅字
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤