
請(qǐng)問(wèn)老師,本年年底應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額如何結(jié)轉(zhuǎn)?進(jìn)項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額然后應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 再怎么結(jié)轉(zhuǎn)?明年年初又怎么轉(zhuǎn)回?
答: 期末你的進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅,你可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
本期只有銷項(xiàng)稅額,銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到未交增值稅,有一部分留底進(jìn)項(xiàng)稅額,還有剩余預(yù)交增值稅,分錄是借應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額,貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅,借應(yīng)交增值稅-未交增值稅,貸記應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出;應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅。
答: 你好,專票不可以一部分留的,一部分交稅
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
科目余額表一般納稅人月末銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)有余額嗎。1.銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng),借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)計(jì)提增值稅:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅當(dāng)上交增值稅時(shí) 借:應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:銀行存款當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí)候: 則:借:增值稅-銷項(xiàng)稅額 借:應(yīng)交增值稅-留底稅額 貸:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎。
答: 您好,對(duì)的,您上面寫的完全正確

