宇飛老師 解答

2020-02-25 23:48

真要體現(xiàn)的話就本年度作一筆借:捐贈(zèng)收入 貸會(huì)費(fèi)收入的調(diào)整。摘要備注下:調(diào)整2019年某某號憑證。就是你做進(jìn)捐贈(zèng)的那個(gè)憑證號，這樣子留個(gè)底。

明亮的長頸鹿 追問

2020-02-25 23:58

謝謝老師，是這樣的，10萬是這么調(diào)整的，2萬為當(dāng)期的會(huì)費(fèi)收入，8萬為預(yù)收賬款

明亮的長頸鹿 追問

2020-02-26 00:00

我已經(jīng)在當(dāng)期做了一筆分錄，即貸：捐贈(zèng)收入10萬（紅字）貸：會(huì)費(fèi)收入2萬，預(yù)收賬款8萬

明亮的長頸鹿 追問

2020-02-26 00:01

可是我1月份結(jié)轉(zhuǎn)后實(shí)際的會(huì)費(fèi)收入少了10萬

宇飛老師 解答

2020-02-26 00:19

因?yàn)槟闵厦?0萬已經(jīng)進(jìn)去非限定凈資產(chǎn)了，調(diào)整捐贈(zèng)收入要同時(shí)調(diào)整去年的非限定凈資產(chǎn)，相當(dāng)于反結(jié)轉(zhuǎn)

明亮的長頸鹿 追問

2020-02-26 00:21

那我應(yīng)該怎么做什么分錄，才能將分錄調(diào)整過來，且期末余額正確

明亮的長頸鹿 追問

2020-02-26 00:21

請老師指導(dǎo)下

明亮的長頸鹿 追問

2020-02-26 00:21

辛苦老師了

宇飛老師 解答

2020-02-26 07:51

你這邊先做一個(gè) 借:非限定性凈資產(chǎn)10 貸捐贈(zèng)收入10，然后再按照今年做的重新結(jié)轉(zhuǎn)