傻傻兔 追問

2020-02-28 10:55

傻傻兔 追問

2020-02-28 10:56

老師，您看一下，這個(gè)科目余額表里面的，“發(fā)票不符”這一項(xiàng)是什么意思呢？還有“殘保金”，“以前年度損益調(diào)整”，我都要根據(jù)這個(gè)科目余額表的本年累計(jì)發(fā)生額錄入到系統(tǒng)里面嗎？

meizi老師 解答

2020-02-28 11:04

你好 你去查下這個(gè)憑證具體做的是什么 分錄。 發(fā)票不符 是不是由于你做賬金額與你發(fā)票金額不一致導(dǎo)致的； 你去看看 具體憑證情況 ；  以前年度損益科目我記得是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去的。 不會(huì)單獨(dú)有余額的； 你要先結(jié)轉(zhuǎn)。   年中建賬損益類科目數(shù)值,把損益類各明細(xì)科目的借、貸方累計(jì)發(fā)生額錄入期初余額。

傻傻兔 追問

2020-02-28 11:23

老師，企業(yè)聘用殘疾人，才需要繳納殘保金嗎？還有就是，損益類科目，期末無余額，借貸方金額一致，是只用把借方或者貸方發(fā)生額填入期初余額里面就可以嗎？

meizi老師 解答

2020-02-28 11:25

你好 不是  是你們企業(yè)沒有達(dá)到當(dāng)?shù)匾蟀才艢埣踩司蜆I(yè)的比例 就需要交納殘保金的； 建賬損益類科目數(shù)值,把損益類各明細(xì)科目的借、貸方累計(jì)發(fā)生額錄入期初余額。

傻傻兔 追問

2020-02-28 11:28

老師，這個(gè)科目余額里面的以前年度損益調(diào)整，沒有期末余額，只有本年累計(jì)發(fā)生額，這就以為著已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，是嗎？那我錄入期初數(shù)據(jù)的話，還要錄入以前年度損益調(diào)整的本年累計(jì)發(fā)生額錄入到期初余額里面嗎？

meizi老師 解答

2020-02-28 11:38

你好 是的  因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整的余額要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里面去的；

傻傻兔 追問

2020-02-28 12:54

meizi老師 解答

2020-02-28 13:03

你好 選擇上期期末余額來錄入你的期初金額

傻傻兔 追問

2020-02-28 13:07

老師，您看一下，這個(gè)匯總表上面的，銀行存款跟預(yù)付賬款為什么是貸方余額呢？資產(chǎn)類科目，正常余額應(yīng)該在借方呀，這兩個(gè)科目，在貸方，是什么情況呢？

meizi老師 解答

2020-02-28 13:09

你好 說明你們賬上應(yīng)該是有錯(cuò)誤 。 是資產(chǎn)科目 應(yīng)該是借方余額的。 你看下沒錢怎么把錢支出了 。 是不是有借款進(jìn)來你沒入銀行存款 。到時(shí)銀行存款負(fù)數(shù)了

傻傻兔 追問

2020-02-28 13:11

老師，意思是，銀行存款貸方，表示，沒錢，但把錢支付出去了，余額就成負(fù)數(shù)了，是吧？那預(yù)付賬款貸方余額又表示什么意思呢？

meizi老師 解答

2020-02-28 13:14

你好  嗯 是的。   1.正常沒錢 就不可能支付銀行存款出去的。     不可能是銀行存款負(fù)數(shù) ；說明你們賬務(wù)處理不對(duì) 。有可能是有借款回來沒錄入 ；導(dǎo)致負(fù)數(shù)了。 你要檢查下賬務(wù) 。2.預(yù)付賬款可以是負(fù)數(shù) 實(shí)際就是應(yīng)付款了 沒有應(yīng)付賬款可以用預(yù)付賬款負(fù)數(shù)；

傻傻兔 追問

2020-02-28 13:23

老師，如果又有預(yù)付賬款，又有應(yīng)付賬款，那要怎么并成一個(gè)科目呢？

meizi老師 解答

2020-02-28 13:27

你好  同一個(gè)客戶下面的話 你可以相互沖抵的額 借應(yīng)付賬款 貸預(yù)付賬款  這樣就平了

傻傻兔 追問

2020-02-28 13:36

老師，我現(xiàn)在正好要錄入期初數(shù)據(jù)。把2019年的期初錄入了以后，接著做2020年的賬。把賬從記賬公司收回來做。2019年的賬是記賬公司那邊做的。給了科目余額表。我想把這兩個(gè)科目并成一個(gè)，就是在做賬的時(shí)候，可以直接調(diào)嗎？就做一筆，借，應(yīng)付賬款，貸，預(yù)付賬款就可以了嗎？這筆賬是把預(yù)付賬款調(diào)平，余額統(tǒng)一在應(yīng)付賬款的意思嗎？

meizi老師 解答

2020-02-28 13:40

你好 你先按記賬公司的錄入期初 。等你建賬后   在處理同一個(gè)單位下面的往來科目沖抵就行了。 是的；比如你客戶A應(yīng)付賬款是100元  預(yù)付賬款是80元  那么你沖抵 借應(yīng)付賬款80 貸預(yù)付賬款80      就會(huì)還有20元在應(yīng)付賬款貸方的。

傻傻兔 追問

2020-02-28 13:43

老師，必須是同一家單位沖抵嗎？我可以統(tǒng)一把應(yīng)付跟預(yù)付的余額用來結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

meizi老師 解答

2020-02-28 13:44

你好  是的  必須是同一個(gè)單位或者同一個(gè)人發(fā)生的往來款 才可以沖抵 。不能不同客戶沖抵的