蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 14:50

是的，

蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 14:51

是每個(gè)增值稅明細(xì)科目余額都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有每個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄要怎么做呀

郭老師 解答

2020-02-28 14:52

你好，我上面給你寫(xiě)啦，上面那幾個(gè)三級(jí)科目需要結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)/減免稅款。

蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 15:05

好的，謝謝，我先理解一下內(nèi)容，不會(huì)的再請(qǐng)教您

郭老師 解答

2020-02-28 15:07

好的，你先可以看一下。

蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 15:07

對(duì)了，還有應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅貸方余額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

郭老師 解答

2020-02-28 15:08

不需要結(jié)轉(zhuǎn)，直接繳納就可以。

蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 15:13

18年度以前會(huì)計(jì)未結(jié)轉(zhuǎn)，每次繳納直接放在已交稅金，這部分可以直接放著嗎？看了好多的參考，建議不要用已交稅金這個(gè)科目，這個(gè)科目遺留下來(lái)的問(wèn)題我要怎么處理啊，也是借方余額

郭老師 解答

2020-02-28 15:16

你查一下什么原因
已交稅金，是當(dāng)月繳納當(dāng)月的增值稅。

蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 15:22

不是的，她之前都是當(dāng)月要交稅沒(méi)有做轉(zhuǎn)出未交稅金這個(gè)步驟，次月的繳納的時(shí)候直接借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增稅-已交稅金，貸：銀行存款。年末的時(shí)候也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)余額，銷項(xiàng)。進(jìn)項(xiàng)，已交稅金全部很大的數(shù)據(jù)直接放著

郭老師 解答

2020-02-28 15:24

那你們交稅怎么做的？

蘭蘭 追問(wèn)

2020-02-28 15:28

我做都是月底做個(gè)分錄：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅   次月初繳納的時(shí)候：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅   貸：銀行存款，

郭老師 解答

2020-02-28 15:31

這個(gè)分錄是對(duì)的，看下他的分錄是怎么做的。