蘭蘭 追問

2020-02-28 14:50

是的，

蘭蘭 追問

2020-02-28 14:51

是每個增值稅明細科目余額都要結轉嗎？還有每個結轉的分錄要怎么做呀

郭老師 解答

2020-02-28 14:52

你好，我上面給你寫啦，上面那幾個三級科目需要結轉，借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項/減免稅款。

蘭蘭 追問

2020-02-28 15:05

好的，謝謝，我先理解一下內(nèi)容，不會的再請教您

郭老師 解答

2020-02-28 15:07

好的，你先可以看一下。

蘭蘭 追問

2020-02-28 15:07

對了，還有應交稅費-簡易計稅貸方余額需要結轉嗎？

郭老師 解答

2020-02-28 15:08

不需要結轉，直接繳納就可以。

蘭蘭 追問

2020-02-28 15:13

18年度以前會計未結轉，每次繳納直接放在已交稅金，這部分可以直接放著嗎？看了好多的參考，建議不要用已交稅金這個科目，這個科目遺留下來的問題我要怎么處理啊，也是借方余額

郭老師 解答

2020-02-28 15:16

你查一下什么原因
已交稅金，是當月繳納當月的增值稅。

蘭蘭 追問

2020-02-28 15:22

不是的，她之前都是當月要交稅沒有做轉出未交稅金這個步驟，次月的繳納的時候直接借：應交稅金-應交增稅-已交稅金，貸：銀行存款。年末的時候也沒有結轉余額，銷項。進項，已交稅金全部很大的數(shù)據(jù)直接放著

郭老師 解答

2020-02-28 15:24

那你們交稅怎么做的？

蘭蘭 追問

2020-02-28 15:28

我做都是月底做個分錄：借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸：應交稅金-未交增值稅   次月初繳納的時候：借：應交稅金-未交增值稅   貸：銀行存款，

郭老師 解答

2020-02-28 15:31

這個分錄是對的，看下他的分錄是怎么做的。