老師，在企業(yè)實際工作中月末材料已到，發(fā)票未到，我們借：原材料 貸：應付賬款~暫估入庫~xx供應商這樣做帳？還是不分供應商，直接就一個總的暫估數(shù)據(jù)呢？？

答： 建議分供應商暫估入賬，方便核對查找

做原材料估價入庫時是這樣做的 借：原材料300 貸：應付賬款300 沖估價時按照發(fā)票沖的 借：原材料-250 貸：應付賬款-250 因為后期才知道，發(fā)票直接把不良金額扣除了，發(fā)票回來后做實際入庫，借：原材料250 貸：應付賬款250 原材料估價就少沖了50 原材料總金額已經(jīng)對上了，那這種情況怎么處理呢，這個供應商家的賬對不上

答： 沖銷時也是應該按300元沖，然后是按正確的250元進行做材料賬，與供應商的賬對上，至于材料賬對不上，屬于內(nèi)部的事，再找原因。是不是多結(jié)轉(zhuǎn)成本了，下次少結(jié)轉(zhuǎn)50元，這樣內(nèi)部賬也平了

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

小規(guī)模一般納人，購入原材料，供應商不提供發(fā)票，分錄借原材料，貸應付賬款，對嗎？

答： 你好，沒有發(fā)票，一般不能入賬，入賬了，也不能稅前列支！要作納稅調(diào)整的