
老師,在企業(yè)實際工作中月末材料已到,發(fā)票未到,我們借:原材料 貸:應(yīng)付賬款~暫估入庫~xx供應(yīng)商這樣做帳?還是不分供應(yīng)商,直接就一個總的暫估數(shù)據(jù)呢??
答: 建議分供應(yīng)商暫估入賬,方便核對查找
做原材料估價入庫時是這樣做的 借:原材料300 貸:應(yīng)付賬款300 沖估價時按照發(fā)票沖的 借:原材料-250 貸:應(yīng)付賬款-250 因為后期才知道,發(fā)票直接把不良金額扣除了,發(fā)票回來后做實際入庫,借:原材料250 貸:應(yīng)付賬款250 原材料估價就少沖了50 原材料總金額已經(jīng)對上了,那這種情況怎么處理呢,這個供應(yīng)商家的賬對不上
答: 沖銷時也是應(yīng)該按300元沖,然后是按正確的250元進行做材料賬,與供應(yīng)商的賬對上,至于材料賬對不上,屬于內(nèi)部的事,再找原因。是不是多結(jié)轉(zhuǎn)成本了,下次少結(jié)轉(zhuǎn)50元,這樣內(nèi)部賬也平了
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
小規(guī)模一般納人,購入原材料,供應(yīng)商不提供發(fā)票,分錄借原材料,貸應(yīng)付賬款,對嗎?
答: 你好,沒有發(fā)票,一般不能入賬,入賬了,也不能稅前列支!要作納稅調(diào)整的

