娟 追問

2020-03-02 13:43

意思是即便在2019年的賬在2020年匯算清繳前做了損益調(diào)整，這個科目最后和2019年的利潤分配結平，最終還是影響2019年的利潤，和2020年沒關系是吧

maize老師 解答

2020-03-02 13:47

這個要是修改2019年賬，這個要是2020年開賬 這個影響2020年未分配利潤這個年初數(shù)

娟 追問

2020-03-02 13:50

那在2020年3月發(fā)現(xiàn)2019年少記得費用，直接反結賬做到去年12月的賬里嗎，還是2020年3月做損益調(diào)整

maize老師 解答

2020-03-02 13:53

建議反結賬做12月賬上

娟 追問

2020-03-02 13:54

如果反結賬在做到2019年，那我在2019年12月的報表和給稅務已經(jīng)報過的又碰不上了，正確做法把少記得在做到2019您，然后2019年的稅務財報重新報嗎

maize老師 解答

2020-03-02 13:57

是的，需要之前更正申報，我之前問稅局說之前季報和年報可以不一樣

娟 追問

2020-03-02 14:01

如果匯算清繳結束后發(fā)現(xiàn)了以前年度的損益就用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)賬，然后進入當期利潤嗎

maize老師 解答

2020-03-02 14:03

那就不參與到本年利潤上面了，你這個做以前年度損益調(diào)整，還想之前匯算清繳扣除，需要去調(diào)之前匯算清繳表才可以，可以追溯5年

娟 追問

2020-03-02 14:07

意思是匯算清繳結束后，少記或多記得費用在發(fā)現(xiàn)少記得就不能再入賬，多記得要去稅務更正匯算申報，交滯納金是吧

maize老師 解答

2020-03-02 14:15

是的，要是這個不去調(diào)，那這個就抵扣企業(yè)所得稅，

maize老師 解答

2020-03-02 14:15

那這個不能抵扣企業(yè)所得稅，