silence 追問

2020-03-04 14:51

一般納稅人

silence 追問

2020-03-04 14:52

之前的會計這么做的

silence 追問

2020-03-04 14:53

進(jìn)項大于銷項

meizi老師 解答

2020-03-04 14:54

你好     那你需要先做收入 分別做銷項稅 ；   取得購進(jìn)做進(jìn)項稅體現(xiàn)  你月末才好結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅和銷項稅

silence 追問

2020-03-04 15:31

銷項發(fā)票和進(jìn)項發(fā)票每個月都有錄入，就現(xiàn)在不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)

meizi老師 解答

2020-03-04 15:34

如果你是銷項大于了進(jìn)項 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

silence 追問

2020-03-05 10:01

銷項小于進(jìn)項是不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

meizi老師 解答

2020-03-05 10:02

你好 進(jìn)項大于銷項的話 你可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著 以后抵減就行了

silence 追問

2020-03-05 10:02

分錄怎么寫

meizi老師 解答

2020-03-05 10:03

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅