文子
于2020-03-05 11:03 發(fā)布 ??879次瀏覽
辜老師
職稱： 注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師
2020-03-05 11:04
老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費(fèi)一稅費(fèi)貸銀行存款（未掛往來賬），但是在2022年時(shí)又將從B公司扣回稅費(fèi)，A借銀存借負(fù)數(shù)管理費(fèi)用這樣對嗎？因?yàn)檫@是以前會計(jì)做的，現(xiàn)在導(dǎo)致管理費(fèi)用借方成負(fù)數(shù)在科目余額表中體現(xiàn)了，這分錄做的對嗎？
答： 你好；? ? ? 調(diào)整下 ； 借其他應(yīng)收款 貸管理費(fèi)用 ；? ?借銀行存款貸其他應(yīng)收款。 這樣調(diào)整哈? ? ?
老師您看這張科目余額表，為什么管理費(fèi)用借貸方都是12057 ，管理費(fèi)用的分錄全都是借管理費(fèi)用，貸銀行存款呀，怎么貸方會有發(fā)生額
答： 你好，因?yàn)槭菗p益類科目，本期借方發(fā)生額與貸方發(fā)生額是一致的
我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費(fèi)一稅費(fèi)貸銀行存款（未掛往來賬），但是在2022年時(shí)又將從B公司扣回稅費(fèi)，A借銀存借負(fù)數(shù)管理費(fèi)用這樣對嗎？因?yàn)檫@是以前會計(jì)做的，現(xiàn)在導(dǎo)致管理費(fèi)用借方成負(fù)數(shù)在科目余額表中體現(xiàn)了
答： 是的沒錯(cuò)，一般是這樣的金額不大的也可簡化處理一次性記損益
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;)
加載中...
文子 追問
2020-03-05 11:07
辜老師 解答
2020-03-05 11:11
文子 追問
2020-03-05 11:14
辜老師 解答
2020-03-05 11:25
文子 追問
2020-03-05 11:36
辜老師 解答
2020-03-05 12:24