
老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費(fèi)一稅費(fèi)貸銀行存款(未掛往來(lái)賬),但是在2022年時(shí)又將從B公司扣回稅費(fèi),A借銀存借負(fù)數(shù)管理費(fèi)用這樣對(duì)嗎?因?yàn)檫@是以前會(huì)計(jì)做的,現(xiàn)在導(dǎo)致管理費(fèi)用借方成負(fù)數(shù)在科目余額表中體現(xiàn)了,這分錄做的對(duì)嗎?
答: 你好;? ? ? 調(diào)整下 ; 借其他應(yīng)收款 貸管理費(fèi)用 ;? ?借銀行存款貸其他應(yīng)收款。 這樣調(diào)整哈? ? ?
老師您看這張科目余額表,為什么管理費(fèi)用借貸方都是12057 ,管理費(fèi)用的分錄全都是借管理費(fèi)用,貸銀行存款呀,怎么貸方會(huì)有發(fā)生額
答: 你好,因?yàn)槭菗p益類(lèi)科目,本期借方發(fā)生額與貸方發(fā)生額是一致的
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費(fèi)一稅費(fèi)貸銀行存款(未掛往來(lái)賬),但是在2022年時(shí)又將從B公司扣回稅費(fèi),A借銀存借負(fù)數(shù)管理費(fèi)用這樣對(duì)嗎?因?yàn)檫@是以前會(huì)計(jì)做的,現(xiàn)在導(dǎo)致管理費(fèi)用借方成負(fù)數(shù)在科目余額表中體現(xiàn)了
答: 是的沒(méi)錯(cuò),一般是這樣的金額不大的也可簡(jiǎn)化處理一次性記損益


輕靜 追問(wèn)
2022-04-11 12:25
輕靜 追問(wèn)
2022-04-11 12:27
輕靜 追問(wèn)
2022-04-11 12:50
家權(quán)老師 解答
2022-04-11 15:07