請問應(yīng)交稅費--待認(rèn)證進項 在資產(chǎn)負(fù)債表顯示應(yīng)交 問
可以調(diào)整在其他流動資產(chǎn)顯示 答
老師,員工的生育津貼和產(chǎn)前檢查費,都打到公司賬戶 問
同學(xué),你好 產(chǎn)檢檢查單獨給員工 答
老師,請問invoice的負(fù)數(shù)形式發(fā)票是不是叫Credit M 問
是,就是國內(nèi)的紅沖發(fā)票的意思 答
老師,您 好!我企業(yè)是小規(guī)模納稅人,有些未開票收入,那 問
你好,換算為不含稅收入與普票收入合計填報就行 答
老師你好,我們是鹵菜的,是無票收入,分錄做成:借:庫存 問
你好,為什么不實呢。你實際有取得收入,就是對的呀。 答

在用復(fù)制原理對期權(quán)估值時,需要建立對沖組合,如果下行時的股價為40元,看漲期權(quán)的執(zhí)行價格為38元,套期保值比率為1,到期時間是半年,對應(yīng)的無風(fēng)險報酬率為4%,則目前應(yīng)該借入的款項為(?。┰?。A、36.54 B、30.77 C、30 D、32
答: 【正確答案】 A 【答案解析】 由于股價下行時對沖組合到期日凈收入合計=購入看漲期權(quán)的凈收入=40-38=2(元),組合中股票到期日收入為40×1=40(元),所以,組合中借款本利和償還=40-2=38(元),目前應(yīng)該借入的款項=38/(1+4%)=36.54(元)。 【該題針對“復(fù)制原理”知識點進行考核】
在用復(fù)制原理對期權(quán)估值時,需要建立對沖組合,如果下行時的股價為40元,看漲期權(quán)的執(zhí)行價格為38元,套期保值比率為1,到期時間是半年,對應(yīng)的無風(fēng)險報酬率為4%,則目前應(yīng)該借入的款項為(?。┰?。A、36.54 B、30.77 C、30 D、32
答: 【正確答案】 A 【答案解析】 由于股價下行時對沖組合到期日凈收入合計=購入看漲期權(quán)的凈收入=40-38=2(元),組合中股票到期日收入為40×1=40(元),所以,組合中借款本利和償還=40-2=38(元),目前應(yīng)該借入的款項=38/(1+4%)=36.54(元)。 【該題針對“復(fù)制原理”知識點進行考核】
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
關(guān)于期權(quán)價值的影響因素,下列說法正確的有(?。?。A、如果其他因素不變,執(zhí)行價格越高,看漲期權(quán)價值越大 B、如果其他因素不變,股價波動率越大,看漲期權(quán)價值越大 C、如果其他因素不變,無風(fēng)險報酬率越高,看漲期權(quán)價值越大 D、如果其他因素不變,預(yù)期紅利越大,看漲期權(quán)價值越大
答: D 如果其他因素不變,執(zhí)行價格越高,看漲期權(quán)價值越??;預(yù)期紅利越大,看漲期權(quán)價值越小
布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價模型參數(shù)包括(?。、無風(fēng)險報酬率 B、現(xiàn)行股票價格 C、執(zhí)行價格 D、預(yù)期紅利
布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價模型參數(shù)包括(?。、無風(fēng)險報酬率 B、現(xiàn)行股票價格 C、執(zhí)行價格 D、預(yù)期紅利
下列因素發(fā)生變動,會導(dǎo)致看漲期權(quán)價值和看跌期權(quán)價值反向變動的有(?。?。A、股票價格 B、執(zhí)行價格 C、到期時間 D、無風(fēng)險報酬率
下列因素發(fā)生變動,會導(dǎo)致看漲期權(quán)價值和看跌期權(quán)價值反向變動的有(?。?。A、股票價格 B、執(zhí)行價格 C、到期時間 D、無風(fēng)險報酬率

