小白 追問

2020-03-07 20:58

那我該怎么處理呢 記到2020年是不是就要用到以前年度損益調(diào)整科目？會計分錄應(yīng)該怎么做合適呢？

文老師 解答

2020-03-07 21:08

是的，最好是用以前年度損益調(diào)整，可以的

小白 追問

2020-03-07 21:38

如果不想用以前年度損益調(diào)整科目怎么辦？老師？

文老師 解答

2020-03-07 21:49

那就需要去稅務(wù)局更正報表

小白 追問

2020-03-07 21:57

我12月份的報表沒有申報！準(zhǔn)備等匯算清繳申報年報的

小白 追問

2020-03-07 21:59

如果這樣我反賬回去15月份先紅沖了這邊管理費(fèi)用可以么？后面可要什么附件？畢竟我是1月份開票正式賣的車！

文老師 解答

2020-03-07 22:06

那是可以這樣做的，以前報表沒有申報的話，影響不大

小白 追問

2020-03-07 22:11

因為我1月份開票才能正式做銷售分錄那我這筆保險放在12月份紅沖之前的管理費(fèi)用的話！那后面可要什么附件？還有因為股東撤資賣給股東的那么分錄怎么寫？是借:管理費(fèi)用  紅字  貸:其他應(yīng)付款  股東  可以么

文老師 解答

2020-03-07 22:23

也就是這個管理費(fèi)用由法人個人來承擔(dān)是嗎

小白 追問

2020-03-07 22:30

也算差不多吧！這個車算是分家分給股東的！她在我們賬面上有投資款45萬！這里應(yīng)該慢慢沖銷她的投資款吧？畢竟她沒有給我們錢！

文老師 解答

2020-03-07 22:34

也是可以這樣做的

小白 追問

2020-03-07 22:36

好的  謝謝老師！先不打擾休息了

小白 追問

2020-03-07 22:36

對了老師你沒有回答我后面附件怎么搞？

文老師 解答

2020-03-07 22:37

具體是什么附件的

小白 追問

2020-03-07 22:39

因為我1月份開票才能正式做銷售分錄，那我這筆保險放在12月份紅沖之前的管理費(fèi)用的話！那后面可要什么附件？

文老師 解答

2020-03-08 08:14

您的保險費(fèi)發(fā)票是2019年12月份的是吧，或者您2019年就直接不做，到2020年1月過戶的時候一起做，直接做往來款，

小白 追問

2020-03-08 09:04

發(fā)票是2019年7月份的我們賬上直接做費(fèi)用了，現(xiàn)在過戶給別人保險按照剩余月份一起讓對方承擔(dān)了！那我們這個之前費(fèi)用不就不應(yīng)該做那么多么？所以應(yīng)該紅沖吧？

文老師 解答

2020-03-08 09:29

哦，這樣的，那就自己寫個說明

小白 追問

2020-03-08 09:40

老師，那我做在12月份然后紅沖？那寫個說明應(yīng)該怎么寫？

文老師 解答

2020-03-08 10:07

就說是由于車輛過戶，和對方協(xié)商一致同意從什么時候到什么時候的保險費(fèi)，具體金額由某某承擔(dān)，現(xiàn)在從管理費(fèi)用里面予以沖減，特此說明