小睿 追問

2020-03-14 21:16

老師，假如是異地工程，已經(jīng)預(yù)交了增值稅及附加，還有個稅跟企業(yè)所得稅，這個當(dāng)月怎么做分錄？當(dāng)月的附加稅還需要計提嗎？

莊老師 解答

2020-03-14 21:17

你好，預(yù)繳增值稅和附加稅

莊老師 解答

2020-03-14 21:18

借應(yīng)交稅費一預(yù)繳增值稅，應(yīng)交稅費一應(yīng)交城建稅，教育附加稅，貸銀行存款

莊老師 解答

2020-03-14 21:19

借應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅，貸銀行存款

莊老師 解答

2020-03-14 21:19

當(dāng)月附加稅也要計提，預(yù)繳附加稅可以抵扣

小睿 追問

2020-03-14 22:08

好的謝謝老師

莊老師 解答

2020-03-14 22:15

你好，應(yīng)該，祝你快樂

小睿 追問

2020-03-14 22:21

老師這個預(yù)交的稅費必須當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅是嗎？還是說跨越也可以，或者年底也可以

莊老師 解答

2020-03-14 23:03

你好，一般是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，抵扣已經(jīng)預(yù)繳的稅款

小睿 追問

2020-03-14 23:08

好

莊老師 解答

2020-03-14 23:08

你好，祝你工作順利，學(xué)習(xí)進步