火星上的香菇 追問

2020-03-15 15:46

謝謝老師，那認(rèn)證抵扣的是上個(gè)月這部分錄應(yīng)該是在什么時(shí)候做呢？

縈縈老師 解答

2020-03-15 15:49

您好，您這個(gè)月繳納上個(gè)月稅費(fèi)做分錄時(shí)，同時(shí)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)就可以了。

火星上的香菇 追問

2020-03-15 15:51

老師我可不可以理解為我在抵扣完進(jìn)項(xiàng)稅（我是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)）時(shí)就可以做分錄了

縈縈老師 解答

2020-03-15 15:55

您好，您認(rèn)證完可以同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，如果是您進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)會(huì)是借方余額，代表您的留抵稅額。謝謝

火星上的香菇 追問

2020-03-15 15:57

老師，那分錄應(yīng)該怎么寫呢

縈縈老師 解答

2020-03-15 15:58

您好，還是之前那個(gè)分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 ；

火星上的香菇 追問

2020-03-15 15:59

哦哦，就是這樣??！感謝老師的幫助

縈縈老師 解答

2020-03-15 15:59

希望我的答復(fù)對(duì)您有幫助，祝您工作愉快?。?！