huangxm 追問

2020-03-16 13:25

票是施工隊拿來的，進項要退回去

樸老師 解答

2020-03-16 13:28

是你們公司的你們公司就可以用

huangxm 追問

2020-03-16 13:37

是有用，施工隊來公司請款就要拿票開做成本，但是如果他這個票是專票，有進項稅額，后期公司抵扣完就要把這個進項金額退給施工隊。相當于這個進項金額公司既入不了成本，還得還給施工隊

樸老師 解答

2020-03-16 13:40

為什么要退回去呢

huangxm 追問

2020-03-16 13:45

開工程發(fā)票，公司已經(jīng)把全部稅金扣下來(銷項，附加，所得稅)。工程款到了之后，施工隊拿材料/勞務(wù)票來請款，如果包含專票進項，這個進項要退給施工隊的(公司一直以來的處理方式，以前是定率，現(xiàn)在是查賬需要考慮成本了)

樸老師 解答

2020-03-16 13:46

你們和工程隊是分開核算的嗎

huangxm 追問

2020-03-16 13:47

施工隊掛靠公司資質(zhì)

樸老師 解答

2020-03-16 13:50

這個不用退回去的，他就是給你提供成本票的，你扣除稅額和管理費剩下的讓他提供發(fā)票給你你做賬就行了