會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 16:14

我這個(gè)填寫是否正確，因?yàn)槲抑挥性诶麧?rùn)表以前年度損益調(diào)整里面填上這個(gè)數(shù)字，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期初期末差額跟利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)得上

暖暖老師 解答

2020-03-16 16:14

你的額填寫是正確的，

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 17:38

老師請(qǐng)教問題，社保這次單位部分抵繳的分錄是什么

暖暖老師 解答

2020-03-16 17:44

你說的是免繳納的分錄？

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 17:45

是的，2月份繳納單位的部分又抵繳了3月的個(gè)人部分

暖暖老師 解答

2020-03-16 17:50

借其他應(yīng)收款貸營(yíng)業(yè)外收入
借管理費(fèi)用等待其他應(yīng)收款

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 17:52

不能直接沖減單位部分的社保費(fèi)用嗎

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 17:53

沖減上月應(yīng)退的

暖暖老師 解答

2020-03-16 17:53

也可以的，我沒有那樣做這個(gè)

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 21:52

老師，社保繳費(fèi)單補(bǔ)退額又抵繳了3月的社保，社保計(jì)提和繳納的分錄怎么做

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-16 22:21

計(jì)提：借方管理費(fèi)用社保956.36，貸方應(yīng)付職工薪酬956.36。繳納：借方應(yīng)付職工薪酬956.36，其他應(yīng)收款個(gè)人社保2095.84，貸方銀行存款549.40，營(yíng)業(yè)外收入2502.80嗎

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-17 00:42

老師我還有一個(gè)問題，根據(jù)我的利潤(rùn)表，以前年度損益填入64000后，利潤(rùn)總額為盈利就要繳納所得稅，做19年匯算清繳的時(shí)候又要減少成本，做納稅調(diào)整增加，豈不會(huì)又要繳納一筆。這個(gè)利潤(rùn)表中的以前年度損益豈不是影響了本年的利潤(rùn)總額了。我單位是小企業(yè)準(zhǔn)則，還有其他的辦法嗎

暖暖老師 解答

2020-03-17 08:10

你這個(gè)以前年度怎么在利潤(rùn)表？應(yīng)該不在利潤(rùn)表的

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-17 08:11

那怎么修改呢

暖暖老師 解答

2020-03-17 08:11

以前年度的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，不影響本年度

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-17 08:28

但是如果以前年度損益調(diào)整本期數(shù)不填上64000元，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上。還有另一種辦法，我做了一筆以前年度損益調(diào)整的賬務(wù)處理，一季度的期初庫存商品和利潤(rùn)分配我修改了，然后到時(shí)候匯算清繳應(yīng)納稅所得額調(diào)增64000
可以嗎

暖暖老師 解答

2020-03-17 08:29

用了以前年度九公司勾稽關(guān)系對(duì)不上

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-17 08:30

??？我都不知道怎么去填了

暖暖老師 解答

2020-03-17 08:31

只填寫資產(chǎn)負(fù)債表，與利潤(rùn)表無關(guān)

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-03-17 09:26

老師您看下我的表，只填寫資產(chǎn)負(fù)債表的話，未分配利潤(rùn)期末數(shù)減期初數(shù)不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)

暖暖老師 解答

2020-03-17 09:29

是的，差的這個(gè)數(shù)字就是以前年度的數(shù)字