亮 追問(wèn)

2020-03-17 14:24

嗯

meizi老師 解答

2020-03-17 14:26

你好    你做收入 借應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  月末結(jié)轉(zhuǎn)：。如果你們是進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話  結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅    。如果你是銷項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

亮 追問(wèn)

2020-03-17 14:31

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)可能直接借:銷項(xiàng)，貸:進(jìn)項(xiàng)，未交增值稅，繳納時(shí)借:未交增值稅，貸:銀行

meizi老師 解答

2020-03-17 14:31

你好 要走轉(zhuǎn)出未交增值稅先去核算了  在繳納的情況下才走未交增值稅去繳納

亮 追問(wèn)

2020-03-17 14:38

其他都平了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目不就不平了嗎

meizi老師 解答

2020-03-17 14:39

你好 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 你有才做 。 沒(méi)有就不要做； 我只是給舉例寫(xiě)了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)情況。 你不涉及不做