丫頭 追問

2020-03-17 17:08

要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做

王晶老師 解答

2020-03-17 17:09

這個是抵扣的呢，不結(jié)轉(zhuǎn)

丫頭 追問

2020-03-17 17:11

在期末余額那里就顯示-了

王晶老師 解答

2020-03-17 17:14

這樣做一筆分錄，借應(yīng)交稅費，未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅稅盤遞減稅額，應(yīng)交稅費，增值稅

丫頭 追問

2020-03-17 17:17

老師沒看明白分錄，能清楚一點沒？貸方寫什么

王晶老師 解答

2020-03-17 17:19

在開具了發(fā)票的情況下，需要繳納稅款，借應(yīng)交稅費，未交增值稅，
應(yīng)交稅費，增值稅
貸應(yīng)交增值稅稅盤抵減稅額

丫頭 追問

2020-03-17 18:30

我2019年12月沒有收入沒有開票，2020年3月才開票，是在3月份做借：應(yīng)交稅費-未交增值稅貸：應(yīng)交增值稅稅盤抵減稅額是這樣嗎

王晶老師 解答

2020-03-17 18:38

不是，這個稅額是抵減你繳納的銷項稅款的，不是轉(zhuǎn)出，要繳稅的