楊小咩 追問

2020-03-19 18:38

開票一般是收款后才開票，但是收入可能已經(jīng)先確認(rèn)了

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 18:46

這并不影響，
你開票時
借 銀行存款
貸 預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費
轉(zhuǎn)收入
借 預(yù)收賬款
貸 營業(yè)收入

楊小咩 追問

2020-03-19 18:58

那如果沒收款時候就確認(rèn)收入了呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 18:59

那就是
借 應(yīng)收賬款
貸 營業(yè)收入

楊小咩 追問

2020-03-19 19:00

稅呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 19:03

你開票時再確認(rèn)稅，沒開票前可暫不處理閣。

楊小咩 追問

2020-03-19 19:04

那收入不是確認(rèn)多了嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 19:05

確認(rèn)多了？怎么會呢，

楊小咩 追問

2020-03-19 19:06

借應(yīng)收貸營業(yè)收入是含稅金額呀

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 19:07

確認(rèn)不含稅金額，
后面開票時
借 Xx應(yīng)收等
貸 應(yīng)交稅費，
明白這意思嗎

楊小咩 追問

2020-03-19 19:13

老師您能整體的說一下具體的嗎，我有點亂，就是收款時候應(yīng)該是借銀存貸預(yù)收 每個月轉(zhuǎn)收入借預(yù)收貸收入 實際開票時候借應(yīng)收貸稅，這預(yù)收應(yīng)收有點亂呀

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 20:02

哪里會亂呢
你預(yù)收 時
借 銀行存款
貸 預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費
結(jié)轉(zhuǎn)收入
借 預(yù)收賬款
貸 營業(yè)收入

楊小咩 追問

2020-03-19 20:06

我預(yù)收時候沒開票呢呀，就不缺錢稅費，而且預(yù)收是含稅金額，剛剛您又說到了應(yīng)收，所以我有點亂您幫我捋一下

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 20:09

是你說的你沒開票確認(rèn)收入，才會用應(yīng)收啊
你是什么情況就做什么分錄，

沒開票
借 銀行存款
貸 預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費 待轉(zhuǎn)銷項稅額
怎么可能會 是含稅的呢

楊小咩 追問

2020-03-19 20:12

開票時候呢？剛剛您說的開票時候借應(yīng)收貸應(yīng)交稅費，那應(yīng)交待轉(zhuǎn)銷項稅額呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 20:13

開票時
借 應(yīng)交稅費 待轉(zhuǎn)銷項稅額
貸 應(yīng)交稅費 銷項稅額

那是不同的情況，是你自己說的先確認(rèn)收入，不是先收錢，才是那樣的處理。

楊小咩 追問

2020-03-19 20:15

那我報稅時候呢，按實際開票申報嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-19 20:25

報稅，按開票金額申報處理。