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送心意

小葉老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2020-03-20 08:53

同學,你好,可以這么做的哈,但2019年11-12月按權(quán)責發(fā)生制應(yīng)該計入當期

卡布其諾 追問

2020-03-20 08:56

老師,那我10月到12月,該如何做分錄,9月做了預(yù)付款,包含1年的了,如果10到12月,都沒收到發(fā)票的話?

卡布其諾 追問

2020-03-20 08:56

做計提嗎?

小葉老師 解答

2020-03-20 09:01

嗯,可以做計提,但9月付了怎么幾個月都沒發(fā)票回呀,這個后續(xù)還是要避免

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你好 你這樣的話 就重復(fù)做費用了。 你付款一年的時候做 借預(yù)付賬款貸銀行存款 分攤的時候每月做 借:管理費用租金 貸:預(yù)付賬款
2019-10-12 17:35:10
你好,借管理費用-租金,貸預(yù)付賬款,然后借預(yù)付賬款,貸銀行存款,不用轉(zhuǎn)
2019-10-12 17:14:59
同學,你好,可以這么做的哈,但2019年11-12月按權(quán)責發(fā)生制應(yīng)該計入當期
2020-03-20 08:53:55
您好!是的。做這2筆分錄就可以了
2017-06-28 15:35:27
你好,收到發(fā)票付三個月房租 借;長期待攤費用 ,貸;銀行存款 按月攤銷,借;管理費用-租賃費 貸;長期待攤費用 如果先付款再收到發(fā)票 借:預(yù)付賬款,貸銀行存款 借;長期待攤費用,貸;預(yù)付賬款 按月攤銷,借;管理費用,貸;長期待攤費用
2019-08-01 17:54:01
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