旺仔 追問

2020-03-21 13:46

已經(jīng)年結(jié)了，不想反回19年

玲老師 解答

2020-03-21 13:59

你好，也可以在20年用以前年度損益 調(diào)整補計提

旺仔 追問

2020-03-22 00:06

怎么做分錄呢

玲老師 解答

2020-03-22 06:18

借以前年度損益調(diào)整，貸應付職工薪酬，應交稅費，借應交稅費-所得稅，貸以前年度損益調(diào)整，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整

旺仔 追問

2020-03-22 11:21

老師中間為什么還做一筆借應交稅費-所得稅，貸以前年度損益調(diào)整

玲老師 解答

2020-03-22 11:26

成本費用增加了，會減少利潤少交所得稅

旺仔 追問

2020-03-22 11:38

老師完整個分錄是這樣嗎？
借：以前年度損益調(diào)整      10000
貸：應付職工薪酬              5200
        應交稅費-未交增值睡  4800
借：應交稅費-所得稅           4800
貸：以前年度損益調(diào)整：4800
借：未分配利潤      10000
貸：以前年度損益調(diào)整10000

玲老師 解答

2020-03-22 11:47

你增值稅是忘期末結(jié)轉(zhuǎn)了，還是說你當時沒有記收入的分錄？