╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 10:32

如果再填無(wú)票支出就會(huì)重復(fù)了，對(duì)嗎？

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:39

是啊，填一個(gè)就好了。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 10:42

老師，請(qǐng)問(wèn)啊我有一個(gè)300元的標(biāo)書(shū)費(fèi)，沒(méi)有發(fā)票，我這塊需要怎么處理？

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:42

那這個(gè)就作為無(wú)票支出調(diào)增咯。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 10:46

能不能免

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:49

這個(gè)沒(méi)法免啊，沒(méi)發(fā)票就是要調(diào)整。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 10:57

請(qǐng)問(wèn)匯算清繳中職工教育經(jīng)費(fèi)，在什么情況下能全額扣除？

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:59

《關(guān)于企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策的通知》規(guī)定：企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除;超過(guò)部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 12:05

老師，再向你請(qǐng)教下。我們捐給江陰紅沉有愛(ài)公益社款項(xiàng)5000，開(kāi)了個(gè)收據(jù)給我們，我應(yīng)該填哪張表呢？麻煩了！

宇飛老師 解答

2020-03-25 12:16

這個(gè)還是填在捐贈(zèng)支出里面。但是這邊只有收據(jù)沒(méi)有取得捐贈(zèng)的公益票據(jù)也不能夠稅前扣除

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 12:19

老師，我不清楚的是在捐贈(zèng)支出調(diào)整明細(xì)表中，填非公益性捐贈(zèng)，還是公益性捐贈(zèng)呢？

宇飛老師 解答

2020-03-25 12:21

如果對(duì)方?jīng)]辦法給你開(kāi)具捐贈(zèng)專門的票據(jù)，那么就是屬于非公益性的。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-03-25 15:20

老師。事務(wù)所提的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)金要納稅調(diào)增，填哪一項(xiàng)呢？

宇飛老師 解答

2020-03-25 15:31

這個(gè)就是為會(huì)計(jì)師計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，應(yīng)該屬于職工薪酬的性質(zhì)，但是沒(méi)有實(shí)際支付所以不得稅前扣除，可以在職工薪酬支出那邊做納稅調(diào)整。