小白 追問

2020-03-25 17:14

不是款是發(fā)票！不再開發(fā)票！

立紅老師 解答

2020-03-25 17:16

你好，上面不是說掛其他應收款么？

小白 追問

2020-03-25 17:25

嗯嗯第二次有禮品基金賬目85200原本掛賬其他應收款，這邊酒廠也不在退回，也不再開票

立紅老師 解答

2020-03-25 17:29

你好，，和酒廠業(yè)務對方還有38965元折扣發(fā)票將不再補開——這個是掛在哪里了？

小白 追問

2020-03-25 18:24

預付賬款借方余額38965  禮品基金其他應收款借方余額85200

立紅老師 解答

2020-03-25 18:32

你好，如果是這樣，預付也應是做壞賬核算
借：信用減值損失
貸：壞賬準備

借：壞賬準備
貸：其他應收款
貸：預付賬款

小白 追問

2020-03-25 18:46

那這樣做需要注意什么？比如附件和匯算清繳的時候

立紅老師 解答

2020-03-25 18:55

你好， 需要有對方確實不能付款或開具發(fā)票的證明，在稅前扣除

小白 追問

2020-03-25 19:07

要寫出證明領導簽字吧？這種可以稅前扣除么？

立紅老師 解答

2020-03-25 19:19

你好，是的，需要領導簽字，需要稅務報告然后稅前扣除。，