正信 追問

2020-03-26 08:33

之前記錄得是借 預(yù)付款！貸 銀行存款

許老師 解答

2020-03-26 08:35

這樣處理，也可以的哦。關(guān)鍵是，怕發(fā)票老是不到，以后賣出結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，有點麻煩

正信 追問

2020-03-26 08:37

對的，預(yù)付賬款抵消了進貨，最后就不知道多少發(fā)票沒收到

許老師 解答

2020-03-26 08:42

這樣的話，你可以先做暫估的。等發(fā)票來一批，你再用原材料等科目沖減暫估的（只是明細不一樣）。

正信 追問

2020-03-26 08:46

我想用預(yù)付的最后對應(yīng)未開發(fā)票的，怎么做分錄呢

許老師 解答

2020-03-26 08:50

這樣的話   發(fā)票未到
借：預(yù)付賬款    貸：銀行存款    
等發(fā)票到了    借：原材料等    貸：預(yù)付賬款   （沖減的哦）

正信 追問

2020-03-26 08:57

中間貨分批到，發(fā)票一直未到

許老師 解答

2020-03-26 09:00

一直沒有發(fā)票的話，就只能先掛在預(yù)付上面了。
當然，如果不是一個供應(yīng)商的話，在預(yù)付后面，要設(shè)置明細的。
這個的話，也要催催他們了

正信 追問

2020-03-26 09:03

比如昨天已經(jīng)預(yù)付了20萬，今天收到5000的貨，帶有收貨單，如果我借記原材料，貸用什么？？？如果用預(yù)付款，那我預(yù)付款里面的余額就跟未收到發(fā)票不相符了！

許老師 解答

2020-03-26 09:07

我說的，5000元如果只是貨，而沒有發(fā)票的話，就用
借：原材料-暫估   貸：預(yù)付賬款
這個時候，原材料-暫估，也是沒有收到發(fā)票的呀。
如果你不習慣的話，就只能不處理，一直掛在預(yù)付上面