彪壯的發(fā)箍 追問

2020-03-26 16:13

可是，進(jìn)項(xiàng)全額退稅，還有申報(bào)增值稅的時(shí)候填在了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額那里，如果計(jì)入進(jìn)項(xiàng)那跟報(bào)表不就不符了嗎？

鄒老師 解答

2020-03-26 16:16

你好，進(jìn)項(xiàng)雖然可以退稅，但是這樣不影響進(jìn)項(xiàng)計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額科目核算的
你認(rèn)為不符的地方具體是哪里呢？

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-03-26 16:18

我申報(bào)增值稅填在待抵扣26欄
做賬做到進(jìn)項(xiàng)稅額，這一點(diǎn)我覺得不符

鄒老師 解答

2020-03-26 16:19

你好，做增值稅申報(bào)表，做賬都是進(jìn)項(xiàng)稅額才是的

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-03-26 16:21

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額退稅勾選，我們是退稅不是正常抵扣，申報(bào)表應(yīng)該填在待抵扣26欄27欄，

鄒老師 解答

2020-03-26 16:25

你好，需要退稅的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，必須 經(jīng)過認(rèn)證的，賬面是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額核算，而不是計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額核算
增值稅申報(bào)表也是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額欄次，而不是計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額欄次的

彪壯的發(fā)箍 追問

2020-03-26 16:30

那我賬務(wù)怎么處理，怎么提現(xiàn)出應(yīng)退稅的款

鄒老師 解答

2020-03-26 16:33

你好
借；其他應(yīng)收款
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）