一地金 追問

2020-03-26 21:28

老師 圖片里的意思可以分別核算 是不說錯(cuò)了？

鄒老師 解答

2020-03-26 21:30

你好，兼營(yíng)才是分別開具發(fā)票，分別計(jì)算納稅的

一地金 追問

2020-03-26 21:31

那它這個(gè)是錯(cuò)誤的？

鄒老師 解答

2020-03-26 21:32

你好，我認(rèn)為你提供圖片這個(gè)回答是錯(cuò)誤的

一地金 追問

2020-03-26 21:34

是的老師 我之前剛好看了混合銷售和兼營(yíng)銷售 所以有疑問就提問來問。老師這圖片答案 它的回答 沒說是直接投入還是其他費(fèi)用？老師認(rèn)為呢？

鄒老師 解答

2020-03-26 21:35

你好，這個(gè)屬于研發(fā)費(fèi)用——直接投入的

一地金 追問

2020-03-26 21:36

老師 我一直對(duì)軟件行業(yè) 什么時(shí)候如研發(fā)費(fèi)用 什么時(shí)候入生產(chǎn)成本有點(diǎn)懵，老師能簡(jiǎn)單明了講一下嗎？

鄒老師 解答

2020-03-26 21:39

你好，研發(fā)支出主要是為了從事軟件開發(fā)
而生產(chǎn)成本就是生產(chǎn)軟件過賬中用到的材料

一地金 追問

2020-03-26 21:40

明天要去軟件公司面試 需要注意那些專業(yè)上的問題呢？希望能得到老師幫助

鄒老師 解答

2020-03-26 21:41

你好，主要是需要去復(fù)習(xí)相關(guān)賬務(wù)處理的問題，做到以不變應(yīng)萬(wàn)變

一地金 追問

2020-03-26 21:55

老師（2）是不回答錯(cuò)誤呢？應(yīng)該從獲利年度就開始計(jì)算 而不是當(dāng)時(shí)是不是軟件行業(yè)，如果17年獲利，但是18年才成為軟件企業(yè)，那就從17年開始算兩免三減半，17.18免，19.20.21減半？

鄒老師 解答

2020-03-26 22:15

你好，這個(gè)是從獲利年度開始計(jì)算

一地金 追問

2020-03-26 22:16

那它這上面就說錯(cuò)了，不應(yīng)該從成為軟件行業(yè)算 而是獲利年度算？

鄒老師 解答

2020-03-26 22:18

你好，是的，三免兩減半應(yīng)當(dāng)從獲利年度開始計(jì)算的

一地金 追問

2020-03-27 11:15

老師獲利年度，是應(yīng)納稅所得額〉0，意思是17年獲利，18年做17匯算清繳時(shí)這個(gè)應(yīng)納稅大于0？還是說17年所得稅季報(bào)時(shí)，應(yīng)納稅〉0呢？

鄒老師 解答

2020-03-27 11:19

你好，獲利年度，是應(yīng)納稅所得額〉0，意思是17年獲利，就是17年應(yīng)納稅所得額大于0的意思

一地金 追問

2020-03-27 12:00

老師 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，是匯算清繳時(shí)，按發(fā)生額的75%加計(jì)？

鄒老師 解答

2020-03-27 12:02

你好，形成無形資產(chǎn)，按無形資產(chǎn)金額175%攤銷，沒有形成無形資產(chǎn)，加計(jì)扣除75%的研發(fā)費(fèi)用