老師，你好，我2019年12月成本票不夠，說(shuō)是年后開(kāi)。然后我暫估了成本，做的會(huì)計(jì)科目是借：主營(yíng)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款～暫估。我2020年3月收到部分成本票開(kāi)票日期是3月份，說(shuō)是19年的成本票，我該怎么做分錄啊？

答： 你好，先紅沖暫估的這一筆，在借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款

建賬套時(shí)沒(méi)有錄入現(xiàn)金科目、其他應(yīng)付款科目、應(yīng)付工資科目、未分配利潤(rùn)科目的期初余額，現(xiàn)金如何做會(huì)計(jì)分錄補(bǔ)記？找不到對(duì)方科目做分錄

答： 您好，沒(méi)錄入期初補(bǔ)記可以入未分配利潤(rùn)科目

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，12月我公司計(jì)提了假如成本是10萬(wàn)，借成本10萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款10萬(wàn)，有1個(gè)點(diǎn)的稅沒(méi)有做分錄，到1月時(shí)，關(guān)于這個(gè)稅有1000元，分錄怎么做？這個(gè)稅的發(fā)票日期是12月的，1月才收到，1月認(rèn)證的

答： 您好，是有1000元進(jìn)項(xiàng)稅？那您需要做前期更正