黑咖啡 追問(wèn)

2020-03-28 16:29

老師！這個(gè)是4月份交的1月份的，但是1月份發(fā)工資時(shí)已經(jīng)扣了1月份的，憑證能不能是：借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-工資福利費(fèi)用；貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-28 16:32

是的，可以這樣處理的。

黑咖啡 追問(wèn)

2020-03-28 16:38

噢好的老師謝謝您！

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-28 16:45

客氣，祝你工作愉快。

黑咖啡 追問(wèn)

2020-03-28 16:46

您好老師！我是調(diào)整之前的憑證，繳納的時(shí)候沒(méi)有計(jì)入業(yè)務(wù)活動(dòng)支出，所以應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在我調(diào)整的時(shí)候預(yù)算科目要不要輸入，具體分錄怎么記

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-28 16:48

不用，預(yù)算會(huì)計(jì)是收付實(shí)現(xiàn)制，收和支付時(shí)才處理的。