
老師,請(qǐng)問2月份是正常繳納計(jì)提社保,公司部分減免,且沒有退回來,直接用2月份減免的社保額留存沖繳3月份的員工個(gè)人部分,這個(gè)月沖減個(gè)人部分后,社保局還留存了800多,如何做分錄,麻煩老師做下分錄
答: 應(yīng)該退給你們而沒有退 借:其他應(yīng)收款-社保局 貸:營業(yè)外收入 員工應(yīng)當(dāng)自己繳納社保的部分 現(xiàn)在直接從公司社??鄢? 則 借:其他應(yīng)收款-員工 貸:其他應(yīng)收款-社保局
社保和工資按照月底計(jì)提,月初支付,做的分錄,由于社?;鶖?shù)弄錯(cuò),所以有兩個(gè)月按照錯(cuò)誤的基數(shù)計(jì)算,后面去社保局申請(qǐng),社保中心已經(jīng)把多扣的錢退回。請(qǐng)問,那樣收到這部分錢,我如何做分錄?一部分涉及還給員工,一部分是企業(yè)的,請(qǐng)老師具體用分錄回答,謝謝
答: 你之前分錄咋做的現(xiàn)在就沖回之前分錄
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,請(qǐng)問2月份正常繳納計(jì)提社保,公司部分減免,又沒有退回來,直接用2月份減免的社保額留存沖繳員工個(gè)人部分,這個(gè)月沖減個(gè)人部分后,社保局還留存了800多,如何做分錄,麻煩老師做下分錄
答: 經(jīng)沖多計(jì)提的 借其他應(yīng)收款-應(yīng)退未退貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 借其他銀行付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保貸其他應(yīng)收款-應(yīng)退未退


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2020-03-28 20:59
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2020-03-28 21:03
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