青箋染墨顏 追問

2020-04-04 13:59

請具體給寫出分錄來一下吧

郭老師 解答

2020-04-04 14:05

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

青箋染墨顏 追問

2020-04-04 14:18

分錄有點(diǎn)兒混亂啊，尤其個(gè)人的哪一部分，個(gè)人負(fù)擔(dān)的那一部分不讓他們個(gè)人出，是公司給他們出了，不扣他們的了。還用走其他應(yīng)收嗎？

郭老師 解答

2020-04-04 14:42

借管理費(fèi)用/營業(yè)外支出貸銀存
你要做單位負(fù)擔(dān)的做這個(gè)

青箋染墨顏 追問

2020-04-04 15:53

我是說我們公司給人們交保險(xiǎn)，所有的保險(xiǎn)費(fèi)用都是公司出，該他們個(gè)人承擔(dān)的部分也不用他們出錢，實(shí)際不扣他們個(gè)人的。這個(gè)我該怎么做賬？

郭老師 解答

2020-04-04 15:56

借管理費(fèi)用-社保貸應(yīng)付職工薪酬-企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保

借應(yīng)付職工薪酬，管理費(fèi)用/營業(yè)外支出（個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分）貸銀存