末 追問

2020-04-06 08:53

結(jié)轉(zhuǎn)企所是年底的時(shí)候計(jì)提就行嗎

立紅老師 解答

2020-04-06 08:56

你好，如果是按季報(bào)稅，是在季末時(shí)計(jì)提所得稅，不是年底的

末 追問

2020-04-06 08:58

我是季度報(bào)稅的，計(jì)提是這個(gè)分錄，是不是還有個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的借本年利潤貸所得稅，我是問這個(gè)也在季度做上，還是等年底再一起做？

立紅老師 解答

2020-04-06 08:59

你好，所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)本年利潤是在季末做的，不是年底一起做
借：本年利潤
貸：所得稅費(fèi)用

末 追問

2020-04-06 09:05

好的那我知道了，還有就是我報(bào)季度企所的時(shí)候，如果2019年度的匯算清繳不報(bào)，那這個(gè)月報(bào)季度所得稅的時(shí)候是不是沒法彌補(bǔ)以前的虧損呀

立紅老師 解答

2020-04-06 09:08

你好，是的，是不能彌補(bǔ)以前的虧損的。

末 追問

2020-04-06 09:14

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-04-06 09:15

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。