老師，我3月作廢的發(fā)票忘記了作廢，這個(gè)月紅沖，我上個(gè)月賬怎么做？如果照正常做了利潤(rùn)會(huì)增加，會(huì)多交企業(yè)所得稅的？

答： 你好 3月作廢的發(fā)票忘記了作廢，這個(gè)月紅沖，上個(gè)月正常按正數(shù)發(fā)票做分錄 借；應(yīng)收賬款 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 會(huì)導(dǎo)致1季度多交所得稅 2季度紅沖了之后就少交所得稅 總體對(duì)所得稅是沒(méi)有影響的

你好上月錯(cuò)開(kāi)一張票忘記作廢，當(dāng)月又給開(kāi)了新的發(fā)票，導(dǎo)致有了利潤(rùn)，現(xiàn)在要收企業(yè)所得稅怎么弄啊[撇嘴]

答： 你好，現(xiàn)在需要申請(qǐng)把之前忘記作廢的發(fā)票紅沖。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我公司8月開(kāi)出20萬(wàn)3%的專票給客戶，差額分包給的公司7月開(kāi)20萬(wàn)專票給我公司，并與當(dāng)月在工程地預(yù)繳了企業(yè)所得稅?，F(xiàn)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)應(yīng)為15萬(wàn)的分包款。我公司可以把20萬(wàn)發(fā)票作廢重開(kāi)15萬(wàn)的嗎？差額分包公司可以紅中發(fā)票重開(kāi)成15萬(wàn)嗎？

答： 您好，可以紅字沖回錯(cuò)誤發(fā)票，再開(kāi)正確發(fā)票