郭老師 解答

2020-04-07 15:45

你做賬應(yīng)該做到12月份的收入里面。

綠蘿222 追問

2020-04-07 15:48

老師，12月就調(diào)整了資產(chǎn)負債表和利潤表，資產(chǎn)負債表中，其他應(yīng)收款1.1萬和應(yīng)交稅費1千及未分配利潤1萬都調(diào)增了。利潤表中收入調(diào)增了1萬。在1月時候，賬面入了這筆1萬的收入，1月的利潤表的收入需要調(diào)減1萬，那1月的資產(chǎn)負債表還需要調(diào)整嗎？如果調(diào)整的話怎樣調(diào)？

郭老師 解答

2020-04-07 15:51

你賬做錯了
做到12月份
申報和做賬一致

綠蘿222 追問

2020-04-07 15:52

老師，當(dāng)時已經(jīng)關(guān)賬了，做不進去了。所以才在1月份做的調(diào)整。

郭老師 解答

2020-04-07 15:55

那你系統(tǒng)12月份的和申報的也不一樣？

綠蘿222 追問

2020-04-07 16:00

是的，不一樣。當(dāng)時稅務(wù)局讓按實際情況報稅所以就調(diào)整了財務(wù)報表。

郭老師 解答

2020-04-07 16:01

那你一月份申報應(yīng)該減去這個收入來填寫
利潤分配
應(yīng)收賬款
銷項
營業(yè)收入

綠蘿222 追問

2020-04-07 16:04

對，我也這樣操作的，可是如果收入，應(yīng)收和銷賬都減少的話資產(chǎn)負債表就不平了。我不知道哪里出了問題？

郭老師 解答

2020-04-07 16:06

利潤分配這個沒有調(diào)整吧

綠蘿222 追問

2020-04-07 16:19

老師，12月份調(diào)整：資產(chǎn)負債表：應(yīng)收賬款調(diào)增1萬，應(yīng)交稅費1千及未分配利潤調(diào)增9千。利潤表收入調(diào)增了9千，導(dǎo)致未分配利潤相應(yīng)增加9千，這里的未分配利潤和資產(chǎn)負債表中的未分配利潤是一致的。假如是未分配利潤是3萬。如果現(xiàn)在調(diào)整利潤表和資產(chǎn)負債表如何調(diào)整呢？利潤表中的加年初未分配利潤那里我填寫多少呢？老師請說的詳細點，我都快凌亂了

郭老師 解答

2020-04-07 16:22

未分配利潤調(diào)整之后的未分配利潤是三萬嗎

綠蘿222 追問

2020-04-07 16:23

是的老師

郭老師 解答

2020-04-07 16:26

這個月未分配利潤期末3萬-9千
年初數(shù)據(jù)填寫三萬
應(yīng)收帳款減少1萬
銷項減少一千

綠蘿222 追問

2020-04-07 17:07

老師，營業(yè)收入的9千調(diào)整嗎？未分配利潤是在利潤表中公式算出來的，怎么直接減去呢？

郭老師 解答

2020-04-07 17:18

未分配利潤期末=期初加本年凈利潤

綠蘿222 追問

2020-04-07 17:26

可是這樣調(diào)完資產(chǎn)負債表是不平的，總資產(chǎn)比總負債少了一個收入的9千。

郭老師 解答

2020-04-07 17:33

不可能
左邊資產(chǎn)減少，右邊利潤分配和應(yīng)交稅費減少

綠蘿222 追問

2020-04-07 17:34

老師，那利潤表調(diào)整1個9千還是2個？

郭老師 解答

2020-04-07 17:35

利潤表調(diào)整一個的，