陳詩艷 追問

2020-04-07 20:31

我們公司買貨物自己模，零零散散的買的，都沒有開票，前期報銷，采購自己墊錢，他領有備用金，分錄是不
借，在建工程2000
貸：其他應收款采購2000
后來他把發(fā)票開了2000元，我們又退貨500，貨款只有1500.發(fā)票還是2000.這個分錄如何做

郭老師 解答

2020-04-07 20:33

做之前相反分錄的

陳詩艷 追問

2020-04-07 20:38

如何做？全部反

郭老師 解答

2020-04-07 20:41

借，在建工程2000
貸：其他應收款采購2000
這個分錄做相反的

陳詩艷 追問

2020-04-07 20:42

那不是等于沒付，我們付了1500只退貨退款500

郭老師 解答

2020-04-07 20:43

借其他應收款貸在建工程500

陳詩艷 追問

2020-04-07 20:44

那發(fā)票金額，還是兩千

郭老師 解答

2020-04-07 20:45

是的
按你實際來做
借在建工程2000貸其他應收款1500，營業(yè)外收入500
自己選擇
你可以安發(fā)票的來

陳詩艷 追問

2020-04-07 20:50

如果坐在收入會不會增加企業(yè)所得稅

陳詩艷 追問

2020-04-07 20:50

年底會算清交時

郭老師 解答

2020-04-07 20:52

在建工程完工的折舊也是可以抵扣所得
不一個樣嗎