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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-05-14 16:58

銀行存款出現(xiàn)負數(shù),原材料出現(xiàn)負數(shù),其他應(yīng)收款,短期借款,固定資產(chǎn)沒有提折舊60塊錢的花盆都是固定資產(chǎn),這個要怎么調(diào)啊還沒提折舊的,把員工的培訓(xùn)費用當成了無形資產(chǎn),而且金額特別大10萬多,已經(jīng)都是經(jīng)營期了,還車貸的費用在開辦費里,上年的應(yīng)付職工薪酬還有余額,都已經(jīng)付掉了,老師怎么調(diào)

噪噪君 追問

2016-05-14 17:06

老師具體要怎么做,我調(diào)整的科目的對方科目要寫什么東西,員工的培訓(xùn)費也可以當成是無形資產(chǎn)嗎,還車貸的費用如何從開辦費里面移出來,老師主要的是對方科目要寫什么東西啊,是不是不對的直接做相反的分錄還是有更好的辦法

鄒老師 解答

2016-05-14 16:48

這個要看是哪個科目出現(xiàn)了負數(shù)

鄒老師 解答

2016-05-14 16:59

這個你就只能一筆一筆調(diào)整了

鄒老師 解答

2016-05-14 17:08

你可以把錯誤的沖銷做一筆正確的,也可以做一筆綜合調(diào)整的分錄

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相關(guān)問題討論
這個要看是哪個科目出現(xiàn)了負數(shù)
2016-05-14 16:48:18
您好!因為前者都是自己的,后者是要給別人的。
2018-05-29 14:53:14
預(yù)付賬款是企業(yè)預(yù)先支付,但還沒確認支出,還是企業(yè)享有控制的,是享有對方提供商品勞務(wù)的權(quán)力,所以是資產(chǎn)類的。 預(yù)收賬款是擬簽訂了合同之后從客戶那里收到的客戶預(yù)先支付一部分貨款,你需要提供服務(wù)或者貨物來償還這個負債。所有在會計科目里屬于負債。
2019-02-06 00:09:33
你好,是屬于負債類科目
2018-04-04 12:14:56
應(yīng)付賬款=“應(yīng)付賬款”明細期末貸方余額+“預(yù)付賬款”明細期末貸方余額   應(yīng)收賬款=“應(yīng)收賬款”明細期末借方余額+“預(yù)收賬款”明細期末借方余額-“壞賬準備”   預(yù)收款項=“預(yù)收賬款”明細期末貸方余額+“應(yīng)收賬款”明細期末貸方余額   預(yù)付款項=“預(yù)付賬款”明細期末借方余額+“應(yīng)付賬款”明細期末借方余額(如有壞賬準備要減去相應(yīng)的壞賬準備)
2017-11-01 21:33:58
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