燕子 追問(wèn)

2020-04-10 14:59

沒(méi)有發(fā)票，能借固定資產(chǎn)嗎？

maize老師 解答

2020-04-10 15:03

可以，后續(xù)折舊費(fèi)用納稅調(diào)增就可以

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 15:05

那沒(méi)做，怎么辦，現(xiàn)在補(bǔ)做嗎？

maize老師 解答

2020-04-10 15:11

現(xiàn)在補(bǔ)上就可以這個(gè)，

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 15:13

老師，補(bǔ)的分錄：借：固定資產(chǎn)，貸：現(xiàn)金嗎？

maize老師 解答

2020-04-10 15:19

是的，這么補(bǔ)上，這個(gè)

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 15:24

好的老師，還有一個(gè)是去年有筆5萬(wàn)的固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)一次性計(jì)提折舊進(jìn)成本了。年報(bào)的時(shí)候?qū)@筆需要處理嗎？

maize老師 解答

2020-04-10 15:29

你沒(méi)有做固定資產(chǎn)嗎，那就不處理

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 15:32

老師，做了固定資產(chǎn)，次月一次性提折舊進(jìn)成本了，是不是賬做錯(cuò)了?

maize老師 解答

2020-04-10 15:38

是的，這個(gè)賬有問(wèn)題，不符合準(zhǔn)則，

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 15:49

老師，怎么更正？

maize老師 解答

2020-04-10 15:59

扣掉去年一年做，借累計(jì)折舊 貸以前年度損益調(diào)整，，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 之后今年按月折舊

maize老師 解答

2020-04-10 16:00

你去年這個(gè)有發(fā)票嗎，沒(méi)有納稅調(diào)增，做那樣就那樣吧，稅收金額和賬載金額填寫一致吧，

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 16:03

老師，有發(fā)票的，去年也問(wèn)了咱們學(xué)堂的老師說(shuō)可以一次性計(jì)提折舊

maize老師 解答

2020-04-10 16:09

那是稅法上面原則按準(zhǔn)則是按月折舊，你這個(gè)之前做就這樣吧，稅收金額和賬載金額是一樣的，你填寫折舊表，

maize老師 解答

2020-04-10 16:09

今年不調(diào)吧，后續(xù)金額大還是做固定資產(chǎn)，之后按月折舊吧，

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 16:10

好的老師，不用調(diào)賬了吧

maize老師 解答

2020-04-10 16:14

是的，就這樣吧，我想下，要是調(diào)后面還需要調(diào)增，就這樣吧，

燕子 追問(wèn)

2020-04-10 16:15

好的，謝謝老師，辛苦啦

maize老師 解答

2020-04-10 16:18

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了