月在寒溪 追問

2020-04-13 16:12

是的，發(fā)票收到了一月份入庫了

郭老師 解答

2020-04-13 16:16

借應付賬款貸庫存商品，借以前年度損益調整貸庫存商品借利潤分配貸以前年度損益調整10萬。

月在寒溪 追問

2020-04-13 16:17

我是要做一筆紅字沖回應付暫估，然后再做一筆紅字沖多余的成本嗎，分錄我有點暈了不知道怎么寫

郭老師 解答

2020-04-13 16:20

你好，直接調整多暫估的就可以。

月在寒溪 追問

2020-04-13 16:24

借 應付賬款 230
     貸 庫存商品 230

借 應付暫估  —240
    貸 庫存商品  —240


借 以前年度損益調整 10
   貸 庫存商品 10
借 利潤分配—未分配利潤 10
  貸 以前年度損益調整 10

月在寒溪 追問

2020-04-13 16:25

分錄對嗎老師

郭老師 解答

2020-04-13 16:31

你好，你做做第三個和第四個分錄，就不需要做前兩個了。

月在寒溪 追問

2020-04-13 16:48

我收到發(fā)票不是要做一張憑證，
借 庫存商品
   應交稅費—增值稅—進項稅
    貸  應付賬款

月在寒溪 追問

2020-04-13 16:49

平時都是做一張收到發(fā)票憑證再做一張紅字憑證，因為牽涉到跨年我有點暈了

郭老師 解答

2020-04-13 16:51

借應付賬款貸庫存商品。240
借庫存商品貸以前年度損益調整240。
然后借以前年度損益調整貸庫存商品230。