水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:30

是的

郭老師 解答

2020-04-13 22:31

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸營業(yè)外收入

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:33

老師就是全部的分錄是這樣么 借：銀行 貸 主營 貸 應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅是么，下一步不是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款 貸：營業(yè)外收入么

郭老師 解答

2020-04-13 22:34

你好，小巷和減免稅款都還有余額

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:34

什么意思呢？

郭老師 解答

2020-04-13 22:35

增值稅銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)這些年末不應(yīng)該有余額，你的還有

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:37

那要怎么做呢，第一部轉(zhuǎn)收入的時(shí)候就借：銀行 貸：主營 貸 應(yīng)交增值稅-減免稅款 這樣么，這樣就沒有余額了

郭老師 解答

2020-04-13 22:43

把銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到減免稅款里面吧
你上一個(gè)分錄的

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:45

老師，免稅收入應(yīng)該正常交所得稅吧

郭老師 解答

2020-04-13 22:48

是的，需要交所得稅