楊艷 追問

2020-04-14 11:03

具體怎么操作呢？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:04

你好，就是做個(gè)固定資產(chǎn)報(bào)廢的文件，相關(guān)人員簽字，然后做相應(yīng)的賬務(wù)處理

楊艷 追問

2020-04-14 11:06

要不要自己開票做營(yíng)業(yè)外收入處理？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:09

你好，這個(gè)不需要開具發(fā)票，按固定資產(chǎn)處置核算，不是通過營(yíng)業(yè)外收入核算的

楊艷 追問

2020-04-14 11:11

這種處置方式合法嗎？不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:15

你好，如果實(shí)際情況是固定資產(chǎn)處置了，也是可以的，談不上有什么風(fēng)險(xiǎn)
如果實(shí)際情況沒有處置，那就有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

楊艷 追問

2020-04-14 11:16

沒有處置，只是為了注銷公司，怎樣沒有風(fēng)險(xiǎn)呢？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:20

你好，那就需要按固定資產(chǎn)銷售處理，計(jì)算繳納相應(yīng)稅款，這樣才沒有風(fēng)險(xiǎn)的

楊艷 追問

2020-04-14 11:21

按什么價(jià)格銷售？交哪些稅呢？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:25

你好，按雙方協(xié)商的價(jià)款銷售
需要繳納增值稅，附加稅，印花稅，如果有溢價(jià)，還會(huì)涉及企業(yè)所得稅

楊艷 追問

2020-04-14 11:27

固定資產(chǎn)提了兩三年折舊應(yīng)該不會(huì)溢價(jià)吧？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:33

你好，固定資產(chǎn)提了兩三年折舊，也可能還有溢價(jià)的

楊艷 追問

2020-04-14 11:43

是自己開票嗎。

鄒老師 解答

2020-04-14 11:44

你好，是的，這個(gè)發(fā)票是自行開具的