郭老師 解答

2020-04-14 16:14

是自建工程的嗎？

守望 追問

2020-04-14 16:18

是的，沒有提前，是竣工結(jié)算了付的工程款，然后做賬就是借:應(yīng)付賬款，貸銀存，可是這樣看科目余額的話以為是還沒有付的款

郭老師 解答

2020-04-14 16:19

借在建工程貸應(yīng)付賬款。

守望 追問

2020-04-14 16:20

這樣的話就可以把應(yīng)付賬款給沖掉嗎？

郭老師 解答

2020-04-14 16:25

你好是的，可以沖。

守望 追問

2020-04-14 16:30

老師，我想問一下，是不是在建工程，一開始簽合同，比如金額是500萬，那么還沒有付款時(shí)候，是不是需要做一筆，借:在建工程，貸應(yīng)付賬款，等工程結(jié)束后需要付款了。就做付款分錄，借應(yīng)付賬款，貸銀存，這樣的話才能把應(yīng)付賬款給沖掉，然后才能在科目余額表看得清楚，，如果應(yīng)付賬款的期末貸方有余額的話證明還未付款，那么在借方的話代表已付

郭老師 解答

2020-04-14 16:35

不需要的，你們發(fā)生一點(diǎn)，做一點(diǎn)就可以。

守望 追問

2020-04-14 16:37

就是比如發(fā)生業(yè)務(wù)的話，分錄是，先做:借在建工程。貸應(yīng)付賬款，再做:借:應(yīng)付賬款，貸銀存，這樣的分錄嗎？那么第一個(gè)分錄的附件原始憑證是什么？

郭老師 解答

2020-04-14 16:39

你好是的，第一個(gè)用對(duì)方開的發(fā)票，或者是進(jìn)貨單。

守望 追問

2020-04-14 16:40

那么第二個(gè)的話直接用銀行的付款回單當(dāng)附件嗎？但是老師要是我用現(xiàn)金支付呢，豈不是沒有附件

郭老師 解答

2020-04-14 16:43

對(duì)方給你開一個(gè)收據(jù)。

守望 追問

2020-04-14 16:45

我知道，但是對(duì)方給我開的收據(jù)叫我在第一個(gè)分錄就是附件了嗎？那么我第二個(gè)分錄現(xiàn)金支付時(shí)候就沒有附件了呀

郭老師 解答

2020-04-14 16:53

第一個(gè)你用發(fā)貨單，第二個(gè)你用收據(jù)。

守望 追問

2020-04-14 16:59

沒有發(fā)貨單，只有完工驗(yàn)收單

郭老師 解答

2020-04-14 17:06

對(duì)方給你貨物不給你一張單子
核對(duì)下

郭老師 解答

2020-04-14 17:07

沒有的不需要
或者你的入庫單

守望 追問

2020-04-14 17:11

不是，是我們買地，然后需要建房子，我們是按面積對(duì)施工方進(jìn)行結(jié)算的，沒有看到進(jìn)貨的貨物單子

郭老師 解答

2020-04-14 17:14

那你可以根據(jù)結(jié)算單做的

守望 追問

2020-04-14 17:21

老師我想問一下，我看我們的賬，為什么支付工程款時(shí)候，借:預(yù)付賬款-工程款，貸:銀行存款

郭老師 解答

2020-04-14 17:22

沒有做在建工程