Lily 追問

2020-04-16 16:18

怎么做分錄呢？

紫藤老師 解答

2020-04-16 16:24

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）

Lily 追問

2020-04-16 16:33

老師，營業(yè)外收入的結(jié)轉(zhuǎn)怎么做？

紫藤老師 解答

2020-04-16 16:34

支付維護費時: 借:管理費用
貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金) 
抵減應(yīng)交增值稅時: 
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(減免稅) 
貸:管理費用

Lily 追問

2020-04-16 16:35

老師，營業(yè)外收入的結(jié)轉(zhuǎn)怎么做？

紫藤老師 解答

2020-04-16 16:36

營業(yè)外收入的結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤了

Lily 追問

2020-04-16 16:39

借：營業(yè)外收入—養(yǎng)老金退款
營業(yè)外收入—失業(yè)金退款
營業(yè)外收入—工傷保險退款
貸：本年利潤

Lily 追問

2020-04-16 16:40

社保退款這樣做可以嗎？

紫藤老師 解答

2020-04-16 16:41

借 銀行存款 貸 營業(yè)外收入—養(yǎng)老金退款
營業(yè)外收入—失業(yè)金退款
營業(yè)外收入—工傷保險退款

結(jié)轉(zhuǎn)的時候

借：營業(yè)外收入—養(yǎng)老金退款
營業(yè)外收入—失業(yè)金退款
營業(yè)外收入—工傷保險退款
貸：本年利潤