零度空間 追問(wèn)

2020-04-20 13:29

1%的發(fā)票，減免的2%需要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎

零度空間 追問(wèn)

2020-04-20 13:32

老師，您說(shuō)的意思是直接按照減免后的稅額計(jì)提然后繳納，減免的就不用做賬務(wù)處理了，對(duì)吧？那么開(kāi)具的1%的專票，減免的那個(gè)2%申報(bào)的時(shí)候在稅務(wù)局里有張表里顯示減免呢，這個(gè)需要做處理嗎

maize老師 解答

2020-04-20 13:37

不是，直接按發(fā)票1% 做應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)就可以，2% 你做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下面了，不做處理，， 2 你要是做話，那這個(gè)按3% 做應(yīng)交增值稅，減免2% 做借應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入，目前有2種口徑，我贊成使用第一種按發(fā)票做賬

零度空間 追問(wèn)

2020-04-20 13:53

好的，我是按照第一種做了，但是看到有會(huì)計(jì)說(shuō)減免的2%需要做到營(yíng)業(yè)外里，就問(wèn)一下老師確定一下
謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-20 14:01

這個(gè)目前是有2種口徑，我贊成按發(fā)票做這種