
請問19年紅沖了18年的發(fā)票,做賬時這筆收入做到了以前年度損益調(diào)整科目里,沒有影響當年的總收入,但是當月增值稅申報時將這筆開的負數(shù)發(fā)票直接抵消了,所以申報表的年末累計總收入和賬對不上,現(xiàn)在做19年匯算清繳,營業(yè)收入應(yīng)該以哪個為準?
答: 你好 你這個以前年度損益調(diào)整在18年的年報調(diào)整是嗎
18年度應(yīng)納稅的一筆收入做免稅處理的,19年度調(diào)整時直接沖減以前錯誤分錄未做以前年度損益調(diào)整。再做正確分錄繳納稅款。導(dǎo)致19年度增值稅申報表收入累計金額比19年度利潤表累計金額多了這筆收入。1.我現(xiàn)在2020年沖減19年度的分錄做以前年度損益調(diào)整可以嗎?2.匯算清繳收入成本用什么金額。用利潤表的金額與增值稅申報表收入金額不一致有關(guān)系嗎?
答: 你好 你開了負數(shù)然后開的正數(shù)發(fā)票嗎
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
2019年房租收入由于對方公司沒有及時在2019年轉(zhuǎn)到我公司帳上,但2019按原定房租16.8萬收入已申報2019年收入,實際到賬2020年收到18.8萬房租收入,多收的2萬收入在2020年已申報入2020年收入,當時做分錄這2萬做了以前年度損益調(diào)整,這樣做分錄是否正確,考慮稅局申報增值稅累計收入是含這2萬是計入2020年收入,2萬做了以前年度損益調(diào)整入2020年收入請問老師等報2020年匯算清繳再做處理嗎?需不需要把這2萬以前年度損益調(diào)整,處理到2019年收入?怎么處理呢是在那個表調(diào)整?
答: 您好!多出的兩萬是2020年的收入,不需要經(jīng)過以前年度損益調(diào)整科目,做差錯更正!


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2020-04-20 23:57
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2020-04-21 00:00
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