可兒 追問(wèn)

2020-04-22 11:21

1、支付壓力機(jī)運(yùn)輸費(fèi)：借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn)16513.76
                                     借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅1486.24
                                         貸銀行存款18000
這個(gè)憑證是怎么更正，上面沒(méi)看明白

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 11:23

直接是把你的沖紅，全部，再用我給你的分錄。

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 11:32

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn)  -16513.76
      借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅  -1486.24
         貸銀行存款  -18000
2、借 固定資產(chǎn)-壓力機(jī)，16513.76
          借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅  1486.24
           貸 銀行存款          18000

這樣對(duì)嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 11:33

這樣處理是沒(méi)問(wèn)題，沖紅，再更正。
但你這不是融資租賃的分錄喲。融資租賃按我給你的處理。

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 11:38

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借 固定資產(chǎn)-壓力機(jī)，16513.76
借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 1486.24
貸 銀行存款 18000
下面的分錄沒(méi)看明白？可否幫列一下

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 11:38

借 固定資產(chǎn)，成本金額
未確認(rèn)融資費(fèi)用，倒擠
貸 銀行存款，支付金額
長(zhǎng)期應(yīng)付款，欠款金額。
分期支付時(shí)
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸 未確認(rèn)融資費(fèi)用
借 長(zhǎng)期應(yīng)付款
貸 銀行存款


把金額 帶進(jìn)這分錄里面去

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 12:17

先調(diào)整這個(gè)憑證
1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借 固定資產(chǎn)-壓力機(jī)，16513.76
借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 1486.24
貸 銀行存款 18000
1和2沖紅再更正，這個(gè)款已付，還要做以下分錄嗎
3、借 固定資產(chǎn)，16513.76
      未確認(rèn)融資費(fèi)用，倒擠
貸 銀行存款，18000
長(zhǎng)期應(yīng)付款，欠款金額。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 12:23

你這兩個(gè)憑證全部沖紅，沖紅用我給你的分錄處理 
借 固定資產(chǎn)，16513.76
未確認(rèn)融資費(fèi)用，倒擠
貸 銀行存款，18000
長(zhǎng)期應(yīng)付款，欠款金額。
這分錄，你的那個(gè)不要了

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 13:17

先沖紅再合并入賬嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 13:21

是的，就是這個(gè)意思

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 13:28

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
     借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 -1486.24
      貸銀行存款 -18000
2、借：固定資產(chǎn)-未確認(rèn)融資費(fèi)用     -41318.58
     借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息        -10566.38
    借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)       -6745.04
    貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款-海通恒信            -58630
1和2憑證沖紅，稅金科目入哪里
3、借 固定資產(chǎn)   57832.34（16513.76+41318.58）
未確認(rèn)融資費(fèi)用，倒擠（這個(gè)掛什么科目）
貸 銀行存款，18000
     長(zhǎng)期應(yīng)付款-海通恒信 ，51844.96（41318.58+10566.38）。
3的分錄借和貸金額不相等，哪里套錯(cuò)了
分期支付時(shí)
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸 未確認(rèn)融資費(fèi)用
借 長(zhǎng)期應(yīng)付款
貸 銀行存款

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 13:41

未確認(rèn)融資費(fèi)用就是一個(gè)科目 。
你這未確認(rèn)融資費(fèi)用是倒擠的 金額，怎么會(huì)不平呢，差多少這科目就放多少

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 13:50

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借：固定資產(chǎn)-未確認(rèn)融資費(fèi)用 -41318.58
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息 -10566.38
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) -6745.04
貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款-海通恒信 -58630
1和2憑證沖紅，稅金科目入哪里
3、借 固定資產(chǎn) 57832.34（16513.76+ 41318.58）
借：未確認(rèn)融資費(fèi)用  12012.62
貸 銀行存款，18000
長(zhǎng)期應(yīng)付款-海通恒信 ，51844.96（41318.58 +10566.38）。
稅金科目入哪里
分期支付時(shí)
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸 未確認(rèn)融資費(fèi)用
借 長(zhǎng)期應(yīng)付款
貸 銀行存款

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 14:08

該設(shè)備已轉(zhuǎn)為融資，未確認(rèn)融資費(fèi)用不用調(diào)整嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 14:11

需要在后面支付的時(shí)候進(jìn)行分期調(diào)整。
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸 未確認(rèn)融資費(fèi)用
分期調(diào)整處理的

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 14:14

前面兩個(gè)分錄沖紅，進(jìn)項(xiàng)稅一起沖了，哪個(gè)分錄也要一起錄正數(shù)，不然不是對(duì)不上

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 14:19

你要對(duì)什么，你之前的分錄根本就是錯(cuò)誤 的，直接沖紅，不要了，重新用我給你的分錄啊，

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 14:23

前面沖紅，進(jìn)項(xiàng)稅一起沖了，后面的分錄沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 14:24

借 固定資產(chǎn)，成本金額
應(yīng)交稅費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額
未確認(rèn)融資費(fèi)用，倒擠
貸 銀行存款，支付金額
長(zhǎng)期應(yīng)付款，欠款金額。
分期支付時(shí)
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸 未確認(rèn)融資費(fèi)用
借 長(zhǎng)期應(yīng)付款
貸 銀行存款

可兒 追問(wèn)

2020-04-22 14:29

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應(yīng)交費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借：固定資產(chǎn)-未確認(rèn)融資費(fèi)用 -41318.58
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息 -10566.38
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) -6745.04
貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款-海通恒信 -58630
借 固定資產(chǎn)，16513.76
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額  8231.28
未確認(rèn)融資費(fèi)用，41318.58
貸 銀行存款，18000
長(zhǎng)期應(yīng)付款，48063.62
以上這樣分錄對(duì)嗎
分期支付時(shí)
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸 未確認(rèn)融資費(fèi)用
借 長(zhǎng)期應(yīng)付款
貸 銀行存款

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-22 14:32

對(duì)了，現(xiàn)在處理是沒(méi)問(wèn)題的了