可兒 追問

2020-04-22 11:21

1、支付壓力機運輸費：借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn)16513.76
                                     借應交費用-進項稅1486.24
                                         貸銀行存款18000
這個憑證是怎么更正，上面沒看明白

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 11:23

直接是把你的沖紅，全部，再用我給你的分錄。

可兒 追問

2020-04-22 11:32

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn)  -16513.76
      借應交費用-進項稅  -1486.24
         貸銀行存款  -18000
2、借 固定資產(chǎn)-壓力機，16513.76
          借應交費用-進項稅  1486.24
           貸 銀行存款          18000

這樣對嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 11:33

這樣處理是沒問題，沖紅，再更正。
但你這不是融資租賃的分錄喲。融資租賃按我給你的處理。

可兒 追問

2020-04-22 11:38

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應交費用-進項稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借 固定資產(chǎn)-壓力機，16513.76
借應交費用-進項稅 1486.24
貸 銀行存款 18000
下面的分錄沒看明白？可否幫列一下

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 11:38

借 固定資產(chǎn)，成本金額
未確認融資費用，倒擠
貸 銀行存款，支付金額
長期應付款，欠款金額。
分期支付時
借 財務費用
貸 未確認融資費用
借 長期應付款
貸 銀行存款


把金額 帶進這分錄里面去

可兒 追問

2020-04-22 12:17

先調(diào)整這個憑證
1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應交費用-進項稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借 固定資產(chǎn)-壓力機，16513.76
借應交費用-進項稅 1486.24
貸 銀行存款 18000
1和2沖紅再更正，這個款已付，還要做以下分錄嗎
3、借 固定資產(chǎn)，16513.76
      未確認融資費用，倒擠
貸 銀行存款，18000
長期應付款，欠款金額。

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 12:23

你這兩個憑證全部沖紅，沖紅用我給你的分錄處理 
借 固定資產(chǎn)，16513.76
未確認融資費用，倒擠
貸 銀行存款，18000
長期應付款，欠款金額。
這分錄，你的那個不要了

可兒 追問

2020-04-22 13:17

先沖紅再合并入賬嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 13:21

是的，就是這個意思

可兒 追問

2020-04-22 13:28

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
     借應交費用-進項稅 -1486.24
      貸銀行存款 -18000
2、借：固定資產(chǎn)-未確認融資費用     -41318.58
     借：財務費用-利息        -10566.38
    借：應交稅費-進項       -6745.04
    貸：長期應付款-海通恒信            -58630
1和2憑證沖紅，稅金科目入哪里
3、借 固定資產(chǎn)   57832.34（16513.76+41318.58）
未確認融資費用，倒擠（這個掛什么科目）
貸 銀行存款，18000
     長期應付款-海通恒信 ，51844.96（41318.58+10566.38）。
3的分錄借和貸金額不相等，哪里套錯了
分期支付時
借 財務費用
貸 未確認融資費用
借 長期應付款
貸 銀行存款

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 13:41

未確認融資費用就是一個科目 。
你這未確認融資費用是倒擠的 金額，怎么會不平呢，差多少這科目就放多少

可兒 追問

2020-04-22 13:50

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應交費用-進項稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借：固定資產(chǎn)-未確認融資費用 -41318.58
借：財務費用-利息 -10566.38
借：應交稅費-進項 -6745.04
貸：長期應付款-海通恒信 -58630
1和2憑證沖紅，稅金科目入哪里
3、借 固定資產(chǎn) 57832.34（16513.76+ 41318.58）
借：未確認融資費用  12012.62
貸 銀行存款，18000
長期應付款-海通恒信 ，51844.96（41318.58 +10566.38）。
稅金科目入哪里
分期支付時
借 財務費用
貸 未確認融資費用
借 長期應付款
貸 銀行存款

可兒 追問

2020-04-22 14:08

該設(shè)備已轉(zhuǎn)為融資，未確認融資費用不用調(diào)整嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 14:11

需要在后面支付的時候進行分期調(diào)整。
借 財務費用
貸 未確認融資費用
分期調(diào)整處理的

可兒 追問

2020-04-22 14:14

前面兩個分錄沖紅，進項稅一起沖了，哪個分錄也要一起錄正數(shù)，不然不是對不上

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 14:19

你要對什么，你之前的分錄根本就是錯誤 的，直接沖紅，不要了，重新用我給你的分錄啊，

可兒 追問

2020-04-22 14:23

前面沖紅，進項稅一起沖了，后面的分錄沒有進項稅

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 14:24

借 固定資產(chǎn)，成本金額
應交稅費，進項稅額
未確認融資費用，倒擠
貸 銀行存款，支付金額
長期應付款，欠款金額。
分期支付時
借 財務費用
貸 未確認融資費用
借 長期應付款
貸 銀行存款

可兒 追問

2020-04-22 14:29

1、借固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) -16513.76
借應交費用-進項稅 -1486.24
貸銀行存款 -18000
2、借：固定資產(chǎn)-未確認融資費用 -41318.58
借：財務費用-利息 -10566.38
借：應交稅費-進項 -6745.04
貸：長期應付款-海通恒信 -58630
借 固定資產(chǎn)，16513.76
應交稅費-進項稅額  8231.28
未確認融資費用，41318.58
貸 銀行存款，18000
長期應付款，48063.62
以上這樣分錄對嗎
分期支付時
借 財務費用
貸 未確認融資費用
借 長期應付款
貸 銀行存款

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 14:32

對了，現(xiàn)在處理是沒問題的了