漫步 追問(wèn)

2020-04-21 18:48

收入，費(fèi)用，成本，不是把上一年度的發(fā)生額填報(bào)么？

鄒老師 解答

2020-04-21 18:50

你好，收入，費(fèi)用，成本都是按一年的發(fā)生額填寫申報(bào)的

漫步 追問(wèn)

2020-04-21 18:51

那老師還有不是按一年發(fā)生額填報(bào)的么？我是第一次申報(bào)

鄒老師 解答

2020-04-21 18:53

你好，收入，費(fèi)用，成本，是按一年發(fā)生額填寫申報(bào)的
不是按一年發(fā)生額填報(bào)的有固定資產(chǎn)折舊，無(wú)形資產(chǎn)攤銷的總的折舊，攤銷金額欄次

漫步 追問(wèn)

2020-04-21 19:00

計(jì)提的折舊，攤銷不是按全發(fā)發(fā)生額填報(bào)么？

鄒老師 解答

2020-04-21 19:03

你好
計(jì)提的折舊，攤銷有一欄是按本年發(fā)生額填寫，還有一欄是按各年發(fā)生額合計(jì)填寫

漫步 追問(wèn)

2020-04-21 19:09

其他的一般都是按全年發(fā)生額填寫吧，本年發(fā)生額填在帳載金額，調(diào)整的金額填在實(shí)際發(fā)生額欄么老師

鄒老師 解答

2020-04-21 19:27

你好，其他的一般都是按全年發(fā)生額填寫
調(diào)整的金額（你是指納稅調(diào)增的金額）

漫步 追問(wèn)

2020-04-21 22:01

我管理費(fèi)用-工資，多提了15000，除了要填報(bào)期間費(fèi)用表，還要填那幾個(gè)表老師

鄒老師 解答

2020-04-21 22:16

你好，多提了需要沖銷多計(jì)提
需要填寫期間費(fèi)用明細(xì)表，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表

漫步 追問(wèn)

2020-04-22 16:04

老師，按本年發(fā)生額填報(bào)，那也不是12月份的期末余額吧，需要把年初數(shù)減掉填報(bào)么？

鄒老師 解答

2020-04-22 16:08

你好，匯算清繳申報(bào)是按年度發(fā)生額填寫，而不是按期末余額的

漫步 追問(wèn)

2020-04-22 16:09

那老師是怎樣算的本年發(fā)生額，

鄒老師 解答

2020-04-22 16:10

你好，比如計(jì)提的時(shí)候工資借方是100，那本年發(fā)生額就是100

漫步 追問(wèn)

2020-04-22 16:12

我是想問(wèn)老師的本年發(fā)生額是怎樣求的，有期末數(shù)減去年初數(shù)，還是別的什么方法呀

鄒老師 解答

2020-04-22 16:16

你好，就是損益科目的發(fā)生額，比如
借；應(yīng)收賬款    ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100萬(wàn)，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本80萬(wàn)  ， 貸；庫(kù)存商品
借；管理費(fèi)用等科目，貸；銀行存款等科目2萬(wàn)
那收入就是100萬(wàn)，成本80萬(wàn)，管理費(fèi)用 2萬(wàn)

漫步 追問(wèn)

2020-04-22 16:36

那是要全年的憑證一筆一筆的重新統(tǒng)計(jì)么？老師

鄒老師 解答

2020-04-22 16:37

你好，是的，是這樣的