 追問

2020-04-21 20:38

有，也有未抵扣的

郭老師 解答

2020-04-21 20:41

進項銷項沒有余額了就可以

 追問

2020-04-21 20:46

去年都沒做轉出未交增值稅，所以資產負債表里應交稅費是負數，跨年了，這怎么把余額都結轉下來，怎么做分錄

郭老師 解答

2020-04-21 20:48

借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項

 追問

2020-04-21 20:53

那我去年資產負債表里應交稅費是負數，我的工商年報稅費總額怎么填

郭老師 解答

2020-04-21 20:53

納稅總額的吧
你們繳納的稅款合計

 追問

2020-04-21 20:54

增值稅抵扣的算嗎

郭老師 解答

2020-04-21 20:54

你好，不算
繳納的才算

 追問

2020-04-21 20:56

那就是納稅總額和資產負債表里的應交稅費沒有關系，是嗎

郭老師 解答

2020-04-21 20:57

沒關系
你看科目余額表
應交稅費借方發(fā)生額，增值稅的看未交增值稅借方