喜從天降 追問

2020-04-23 08:25

老師，具體分錄，這個280元是可以全額抵扣的，開的是增值稅電子普通發(fā)票

辜老師 解答

2020-04-23 08:27

借，管理費用～辦公費，貸，銀行存款
可以全額抵減增值稅，借，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～減免稅，貸。管理費用～辦公費

喜從天降 追問

2020-04-23 08:33

辜老師，最后一個貸方的管理費用―辦公費怎么有的人說做營業(yè)外收入，可以嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 08:45

計入營業(yè)外收入也是可以的

喜從天降 追問

2020-04-23 08:46

老師，摘要怎么寫好，我還沒做過這個賬

辜老師 解答

2020-04-23 08:50

支付金稅盤服務(wù)費
稅控盤全額抵減增值稅

喜從天降 追問

2020-04-23 08:55

摘要這么長啊，還有老師那這280元報稅怎么報

辜老師 解答

2020-04-23 08:58

這個填列到，增值稅附表四和減免稅明細表

喜從天降 追問

2020-04-23 09:11

老師，附表四是不是填第一行增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備及技術(shù)維護費這一行的第二列本期發(fā)生額，如果本期要抵扣掉的話還要填第三列本期應(yīng)抵減稅額，如果先不抵扣就只填第二列本期發(fā)生額，對嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 09:16

是的，你的理解是對的

喜從天降 追問

2020-04-23 09:41

老師，那減免稅申報表這一張如果本期不抵扣需要填嗎？如果抵扣填第一行的本期發(fā)生額和本期應(yīng)抵減稅額嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 09:52

也是需要填列的，不抵扣，實際抵減那一欄不填列

喜從天降 追問

2020-04-23 09:57

老師，你的意思是本月如果不抵扣的話減免申報表的本期發(fā)生額還是要填的？就是本期應(yīng)抵減稅額這欄不填，如果要抵扣的話就本期發(fā)生額和本期應(yīng)抵減稅額都要填，還有本期實際抵減稅額要填嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 11:04

是的，減免稅明細表也要填列的。實際抵減那里不用填列

喜從天降 追問

2020-04-23 11:14

那金稅盤買來的錢200元，開的是增值稅專用發(fā)票，是不是先把進項24.77按正常認證抵扣，剩下的175.23也是全部減免抵扣的嗎？也是按減免的報稅嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 11:17

這個不用認證抵扣的，可以全額減免增值稅

喜從天降 追問

2020-04-23 11:24

那我這個進項不抵扣留著沒事吧？發(fā)票勾選的頁面不是老師留著這個信息了？老師那我具體的分錄該怎么寫好？還有報稅也是不是像280元那樣報稅？

辜老師 解答

2020-04-23 11:25

是的，就是和280一樣的