22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 11:42

第二步借應收賬款，是不是就是確認收入？

22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 11:47

我當時是借其他應收款貸方和你寫一樣。但是我營業(yè)務收入科目賬上比系統(tǒng)中少固定資產這個金額？

22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 11:49

你幫我看下我這樣做對嗎？

22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 11:49

是不是少確認收入？

玲老師 解答

2020-04-24 11:56

不對，正確的分錄我發(fā)你了 先做固定資產清理，再應收付抵

22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 12:28

我第一個分錄就是固定資產清理。第二個分錄你是借應收我是借其他應收款。我現(xiàn)在想知道我是不是漏做了確認收入？我們這個固定資產沒有折舊和攤銷這些

玲老師 解答

2020-04-24 12:46

第二個分錄你是借應收我是借其他應收款。 這個不影響 按你原來的科目沖，
固定資產清理不確認收入 是確認處理損益   用資產處置損益 科目

22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 13:01

現(xiàn)在我開票系統(tǒng)中金額是16374920.92，但是我開給其他公司發(fā)票金額是13589118.23這筆固定資產金額是2785802.7.我利潤表營業(yè)收入是13589118.23，我申報系統(tǒng)中附表一收入金額是按照開票系統(tǒng)中金額申報，這樣有問題嗎

玲老師 解答

2020-04-24 13:09

開票金額填寫在增值稅表里申報增值稅     利潤表里填寫的是資產處置收益金額

22年中級取證14班沫沫 追問

2020-04-24 13:18

我現(xiàn)在有點蒙了，我分錄就是拍給你那樣做的，我賬上沒涉及資產處置收益科目，我直接在利潤表中填嗎？

玲老師 解答

2020-04-24 13:24

你是小準則 做賬可以記在營業(yè)外收支科目  企業(yè)準則 記 資產處置損益